每經(jīng)記者 張卓青    每經(jīng)編輯 廖丹    

圖片來源：攝圖網(wǎng)

近日，中誠信國際發(fā)布對(duì)安徽桐城農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱“桐城農(nóng)商行”）二級(jí)資本債券的跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告，將桐城農(nóng)商行的主體信用等級(jí)由A+下調(diào)為A，評(píng)級(jí)展望為穩(wěn)定，并且將該行在2015年發(fā)行的2.7億元的二級(jí)資本債券的信用等級(jí)由A下調(diào)為A-。

撥備覆蓋率低于監(jiān)管要求

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，評(píng)級(jí)報(bào)告顯示桐城農(nóng)商行在2018年的母公司口徑凈利潤為0.7億元，僅為2017年的43.73%。截至去年12月末，該行的不良貸款率同比飆升8.76個(gè)百分點(diǎn)至12.25%，同時(shí)，不良貸款撥備覆蓋率降到僅有25.2%，嚴(yán)重低于監(jiān)管要求。

評(píng)級(jí)報(bào)告顯示，桐城農(nóng)商行去年全年的撥備前利潤為3.98億元，貸款損失準(zhǔn)備支出為3.05億元，占撥備前利潤的76.57%。

截至2018年末，該行的不良貸款余額（母公司口徑）為16.88億元，較年初增長12.66億元，不良貸款率為12.25%，較年初大幅上升8.76個(gè)百分點(diǎn)。同時(shí)，評(píng)級(jí)報(bào)告還強(qiáng)調(diào)，該行清息轉(zhuǎn)貸金額較高，部分客戶風(fēng)險(xiǎn)未得到實(shí)質(zhì)化解，未來不良反彈壓力依然較大。

評(píng)級(jí)報(bào)告表示，近年來宏觀經(jīng)濟(jì)下行對(duì)當(dāng)?shù)刂圃鞓I(yè)、批發(fā)零售業(yè)沖擊較大，導(dǎo)致該行部分貸款客戶無法按時(shí)償還銀行本息。

此外，為應(yīng)對(duì)監(jiān)管對(duì)不良貸款全面真實(shí)反映的要求，該行在2018年5月及6月先后將21.78億元逾期90天以上貸款調(diào)入不良貸款，全年累計(jì)處置不良貸款12.08億元，其中現(xiàn)金清收(含擔(dān)保公司代償)0.81億元，核銷2.77億元，以資抵債0.70億元，清息轉(zhuǎn)貸及結(jié)息化解7.80億元。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，該行貸款發(fā)放的行業(yè)集中度較高，截至2017年末，該行前五大行業(yè)貸款在貸款總額中合計(jì)占比為73.55%，該行貸款前五大行業(yè)為制造業(yè)，批發(fā)零售業(yè)，農(nóng)林牧漁業(yè)，建筑業(yè)，以及租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)。

資本充足率低于監(jiān)管要求

評(píng)級(jí)報(bào)告顯示，2018年以來由于不良貸款攀升，截至2018年末，桐城農(nóng)商行的貸款損失準(zhǔn)備缺口（母公司口徑）達(dá)到12.63億元，資本充足率為2.28%，核心一級(jí)資本充足率為0.23%。

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)2012年發(fā)布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》：非系統(tǒng)性重要銀行在2018年底前達(dá)到資本充足率監(jiān)管要求，即資本充足率、一級(jí)資本充足和核心一級(jí)資本充足率分別不低于10.5%、8.5%、7.5%。目前來看，桐城農(nóng)商行顯然不能滿足監(jiān)管最低要求。

據(jù)悉，該行于2015年發(fā)行2.7億二級(jí)資本債券，發(fā)行期限為10年。

官網(wǎng)顯示，桐城農(nóng)商行的注冊資本為50168萬，下設(shè)40個(gè)支行，發(fā)起設(shè)立了9家江淮村鎮(zhèn)銀行。

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