每經(jīng)記者 邊萬莉    每經(jīng)實習(xí)編輯 易啟江    

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1月30日，《每日經(jīng)濟新聞》記者獲悉，最高人民法院、最高人民檢察院、公安部印發(fā)《關(guān)于辦理非法集資刑事案件若干問題的意見》（以下稱《意見》）。

《意見》共十二條，針對當(dāng)前非法集資違法犯罪執(zhí)法司法中的突出問題，主要從實體法律適用、訴訟程序、政策把握和工作機制等四個方面作了規(guī)定。明確了非法集資的“非法性”、主觀故意、單位犯罪的認定和涉案下屬單位的處理、犯罪數(shù)額等認定依據(jù)問題。

去年非法集資案立案萬余起

當(dāng)前，非法集資犯罪形勢嚴(yán)峻，案件高發(fā)多發(fā)、涉案金額攀升；涉及范圍廣泛；手法各異、欺騙性強。

據(jù)公安部經(jīng)濟犯罪偵查局副局長王志廣介紹，2018年，全國公安機關(guān)共立非法集資案件1萬余起，同比上升22%；涉案金額約三千億元，同比上升115%，涉及全國各個省區(qū)市。重大案件多發(fā)，2018年，平均案值達2800余萬元，同比上升76%。

為依法嚴(yán)厲打擊非法吸收公眾存款、集資詐騙等非法集資違法犯罪活動，最高人民檢察院牽頭，會同最高人民法院、公安部共同研究起草了《意見》，并于2019年1月30日印發(fā)施行?！兑庖姟访鞔_了非法集資的“非法性”認定依據(jù)，辦案機關(guān)認定“非法性”應(yīng)當(dāng)以國家金融管理法律法規(guī)作為依據(jù)；同時，明確了主觀故意的認定，應(yīng)當(dāng)依據(jù)犯罪嫌疑人、被告人的任職情況、職業(yè)經(jīng)歷、專業(yè)背景、培訓(xùn)經(jīng)歷、吸收資金方式等證據(jù)，進行綜合分析判斷。

最高人民法院刑事審判第三庭副庭長姜永義表示，非法集資刑事案件往往集資參與人數(shù)量眾多，非法吸收的資金數(shù)額巨大，多數(shù)案件是因資金鏈斷裂后才案發(fā)，追贓挽損難度極大。實踐中最大的難點是涉案財物追繳和資產(chǎn)處置問題。

針對司法實踐中涉案單位下屬單位眾多、層級復(fù)雜，認定追究刑事責(zé)任困難的問題，《意見》要求辦案機關(guān)應(yīng)當(dāng)全面查清涉案單位，包括上級單位（總公司、母公司）和下屬單位（分公司、子公司）的主體資格、層級、關(guān)系、地位、作用、資金流向等情況，區(qū)分不同情況依法作出處理。另外，針對司法實踐中向親友等特定對象吸收的資金以及重復(fù)投資的資金是否計入犯罪數(shù)額的問題，《意見》規(guī)定了向親友或者單位內(nèi)部人員吸收的資金應(yīng)當(dāng)計入犯罪數(shù)額的三種情形，以及集資參與人收回本金或者獲得回報后又重復(fù)投資的數(shù)額不予扣除，但可以作為量刑情節(jié)酌情考慮。

值得一提的是，“兩高”和公安部早在2014年就曾發(fā)布過《關(guān)于辦理非法集資刑事案件適用法律若干問題的意見》（以下簡稱《2014年意見》）。在最高檢法律政策研究室副主任缐杰看來，《意見》主要針對當(dāng)前辦理非法集資刑事案件中的重點難點問題作出回應(yīng)和規(guī)定，具有很強的指導(dǎo)性、實用性和可操作性。對比《2014年意見》，涵蓋的內(nèi)容更加全面，與司法實踐聯(lián)系更加緊密，更加適應(yīng)當(dāng)前打擊非法集資犯罪的新形勢新要求。

明確互金創(chuàng)新與非法集資

值得一提的是，近期不少P2P網(wǎng)貸平臺因非法集資與自設(shè)資金池被立案偵查。那么該如何區(qū)分P2P平臺業(yè)務(wù)是互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新還是實施非法集資犯罪行為呢？

缐杰認為，區(qū)分兩者的主要界限在于其是否具有非法集資的“非法性”特征。另外，《關(guān)于促進互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導(dǎo)意見》《網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機構(gòu)業(yè)務(wù)活動管理暫行辦法》等文件均明確，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸是指個體和個體之間通過互聯(lián)網(wǎng)平臺實現(xiàn)的直接借貸，為投資方和融資方提供信息交互、撮合、資信評估等中介服務(wù)；不得從事或接受委托從事自融、變相自融、設(shè)立資金池、提供擔(dān)?；虺兄Z保本保息、發(fā)售金融理財產(chǎn)品、開展類資產(chǎn)證券化等形式的債券轉(zhuǎn)讓等超出信息中介范圍的活動。如果違反了其中的禁止性規(guī)定，其行為就具有“非法性”，也就可能涉嫌非法集資犯罪。

據(jù)缐杰介紹，在辦理各類涉互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪案件中，各級檢察機關(guān)堅持準(zhǔn)確把握法律政策界限，嚴(yán)格區(qū)分金融犯罪與金融創(chuàng)新、刑事犯罪與民事糾紛的界限，堅持打擊犯罪與保護創(chuàng)新相統(tǒng)一，堅持維護金融市場秩序和激發(fā)市場活力相統(tǒng)一，努力實現(xiàn)精準(zhǔn)打擊和有效保護。

針對各地檢察機關(guān)在辦理涉互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪案件中遇到的追訴范圍、證據(jù)審查運用、跨區(qū)域辦案協(xié)調(diào)等方面的新情況新問題，最高檢組織開展專題調(diào)研，并進行了集中研究分析，制發(fā)《關(guān)于辦理涉互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪案件有關(guān)問題座談會紀(jì)要》，指導(dǎo)各地檢察機關(guān)辦案工作。