圖片來源：攝圖網(wǎng) 近幾年來，“天價罰單”一詞對人們來說已不再陌生。 從美國到歐盟，再到中國，隨著全球的各監(jiān)管機(jī)構(gòu)重點(diǎn)打擊違法違規(guī)行為，巨額罰單也在不斷刷新紀(jì)錄，從幾億到十幾億，甚至到幾百億。 有的公司被罰掉了整年盈利，也有的公司被罰到股票退市，還有的銀行甚至被罰出了一個小國的GDP……不過，巨額罰單年年有，最大的，或許永遠(yuǎn)是下一個。 法國史上最大的稅務(wù)案件罰單 今年2月，法國法院裁定，因瑞銀在2004年至2012年期間幫助富有的法國客戶逃稅、洗錢等，對其罰款37億歐元（約為42億美元），并另需向法國政府賠償8億歐元。 法國法院的裁決不僅標(biāo)志著歷時7年的調(diào)查結(jié)束。并且若上述裁定正式執(zhí)行，將成為法國史上最大的稅務(wù)案件罰款。 法國檢方認(rèn)為，瑞銀在支持逃稅客戶方面是“系統(tǒng)性的”，稅務(wù)欺詐方面的洗錢規(guī)模是“工業(yè)”級別的：公司通過高爾夫球錦標(biāo)賽、古典音樂會和狩獵派對招募潛在客戶（法國法律不允許）；銀行家們使用沒有任何標(biāo)識的名片，并裝備可快速刪除數(shù)據(jù)軟件的電腦。 不過瑞銀卻否認(rèn)有任何不當(dāng)行為，稱處罰規(guī)?！安缓侠怼?。瑞銀法律總顧問表示，將對判決提出上訴。 值得注意的是，瑞銀上個月公布，2018年公司凈利潤為49億美元。而這筆罰款也正幾乎相當(dāng)于其去年的總凈利潤。 其實(shí)這也不是瑞銀第一次涉及類似案件。2009年瑞銀就曾支付7.8億美元了結(jié)了一項指控，即它幫助數(shù)千名美國公民向美國國稅局隱瞞資金。 歐盟史上反壟斷最大罰單 2018年7月18日，歐盟宣布，因安卓系統(tǒng)問題，罰沒谷歌43.4億歐元罰款，并給予其90天最后通牒結(jié)束違法行為。 這一數(shù)字也創(chuàng)下了歐盟史上反壟斷罰金記錄。 谷歌隨后在聲明中表示，將對歐盟罰款提起上訴，上訴過程或?qū)⒒ㄙM(fèi)超過兩年時間：“安卓系統(tǒng)為每個人創(chuàng)造了更多，而非更少的選擇。充滿活力的生態(tài)系統(tǒng)、迅速的創(chuàng)新和更低的價格是激烈競爭的典型標(biāo)志。我們將對歐盟委員會的決定提出上訴?！?華爾街見聞此前提及，在此之前，歐盟競爭事務(wù)專員MargretheVestager已對谷歌進(jìn)行了長達(dá)3年的調(diào)查，指控該公司涉嫌非法迫使智能手機(jī)制造商安裝其應(yīng)用程序： 谷歌免費(fèi)向手機(jī)制造商提供安卓軟件，但將軟件與“排他性協(xié)議”捆綁。如果手機(jī)制造商想要使用GooglePlay應(yīng)用商店，就必須安裝谷歌的瀏覽器和搜索引擎。 而谷歌方面則否認(rèn)公司有不當(dāng)行為，稱將搜索與GooglePlay應(yīng)用商店捆綁使其能夠免費(fèi)提供整套服務(wù)，而且智能手機(jī)生產(chǎn)商和用戶能有廣泛的選擇。 有意思的是，上一次的歐盟反壟斷天價罰單也同樣由谷歌獲得。 2017年，歐盟指控谷歌通過歪曲搜索結(jié)果，阻撓小型購物搜索網(wǎng)站為用戶提供服務(wù)，因而對其罰款24.2億歐元。同樣谷歌也提出了上訴，當(dāng)時業(yè)內(nèi)人士指出，這場官司可能需要數(shù)年才能出結(jié)果。 600億美元為金融危機(jī)埋單 不過，要說起全球范圍內(nèi)的最大罰單，自然就不得不提金融危機(jī)。2008年之后，因不當(dāng)銷售住房抵押貸款支持證券（MBS）的問題，美國司法部已陸續(xù)向摩根大通、花旗銀行、美國銀行、德意志銀行、高盛等幾家大行開出巨額罰單。 2013年11月，摩根大通銀行同意支付130億美元與美國政府達(dá)成和解，以了結(jié)其不當(dāng)銷售住房抵押貸款支持證券而引發(fā)的民事訴訟，一度創(chuàng)下美國國內(nèi)法案和解金額最高紀(jì)錄。 2014年7月，美國司法部宣布，花旗銀行同意向美國政府支付70億美元巨款，以解決其2009年1月1日前包裝和出售包含“重大缺陷”的住房抵押貸款支持證券。協(xié)議中包括向美國司法部現(xiàn)金支付的40億美元罰款。 同年8月，美國銀行表示，已與美國司法部達(dá)成協(xié)議，同意支付167億美元，以了結(jié)有關(guān)誤導(dǎo)抵押貸款投資者的官司，其中96.5億美元為現(xiàn)金支付，另外70億美元用于消費(fèi)者援助。 2016年4月，高盛集團(tuán)也同意為2008年金融危機(jī)前不當(dāng)銷售MBS的行為向美國司法部支付50.6億美元罰款以了結(jié)相關(guān)訴訟。 八個月之后，德意志銀行也稱，與美國司法部原則上就抵押貸款支持證券不當(dāng)銷售案件達(dá)成和解，同意支付31億美元的民事罰款，另外在美國提供41億美元的客戶補(bǔ)償。美國司法部最初要求該行支付140億美元罰金。 2018年8月14日，美國司法部宣布，蘇格蘭皇家銀行（RBS）因在金融危機(jī)前夕誤導(dǎo)投資者而被判49億美元罰款。而在2017年，RBS也因不當(dāng)銷售MBS遭到美國聯(lián)邦住房金融機(jī)構(gòu)（U.S.FederalHousingFinanceAgency）處罰，罰款金額為55億美元。 與此同時，美國司法部還宣布，富國銀行同意支付20.9億美元的罰款。這筆罰款同樣也是針對在2005年至2007年間，富國銀行及其附屬機(jī)構(gòu)打包與銷售的住房抵押貸款支持證券。富國銀行明知這些證券包含錯誤的收入信息，且不符合富國銀行所代表的質(zhì)量，卻仍將其發(fā)放和銷售。 僅以上數(shù)據(jù)統(tǒng)計，各大行因引發(fā)金融危機(jī)而被罰沒的金額已達(dá)到614.5億美元。 特朗普上臺以來最大銀行業(yè)罰單 不只是為MSB問題被罰，富國銀行也因在房貸和車貸方面不當(dāng)行為，遭遇天價罰單。 2018年4月，美國消費(fèi)者金融保護(hù)局（CFPB）和美國“銀監(jiān)會”貨幣監(jiān)理署（OCC）分別發(fā)出公報，富國銀行將各向兩家監(jiān)管機(jī)構(gòu)支付5億美元罰金，創(chuàng)下了CFPB和OCC各自單筆罰單的最高記錄，并且成為特朗普政府就職以來的最大一筆銀行業(yè)罰單。 在2016年的是時候，富國銀行就曾被爆出虛開了200萬個零售端存款和信用卡賬戶，潛在的相關(guān)損失高達(dá)33億美元，2017年又被爆出在客戶不知情的情況下，代客購買汽車保險并收取相關(guān)保費(fèi)，約57萬名客戶受到影響，超過2萬人的汽車被收回。 2017年第四季度，富國銀行錄得監(jiān)管調(diào)查、銷售等事務(wù)方面的費(fèi)用更是達(dá)到了創(chuàng)紀(jì)錄的32.5億美元。 圖片來源：攝圖網(wǎng) 為信用卡收費(fèi)付出的代價 去年9月，Visa、萬事達(dá)卡和包括摩根大通、花旗銀行在內(nèi)的信用卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)同意支付62億美元和解金，以了結(jié)此前部分美國商戶就信用卡收費(fèi)對其提起的訴訟。 萬事達(dá)卡表示，這個訴訟案的最終和解對雙方來說都是重要的一步，該公司總顧問TimMurphy稱：“現(xiàn)在我們可以不用再管這件事，而是繼續(xù)專注與我們的合作伙伴進(jìn)行創(chuàng)新，為消費(fèi)者提供更好的體驗和便利?！?值得注意的是，上次和解時，訴訟中的信用卡公司就已支付了53億美元的和解費(fèi)，因此這次幾家公司只需再支付9億美元。其中Visa需支付6億美元，萬事達(dá)卡則需支付1.08億美元。 此訴訟案最早可追溯至十幾年前，當(dāng)時許多美國商戶指控Visa和萬事達(dá)卡不正當(dāng)操縱信用卡刷卡手續(xù)費(fèi)，并且禁止商戶們向消費(fèi)者推薦使用其他更便宜的支付手段，而這些舉動都違反了美國聯(lián)邦反壟斷法。 中國證監(jiān)會最重罰單 不只是國外的“天價罰單”引人矚目，國內(nèi)證監(jiān)會也屢屢開出一張張創(chuàng)紀(jì)錄的罰單。 2017年3月，證監(jiān)會對操縱“多倫股份”股價的鮮言作出“沒一罰五”的頂格處罰，即沒收違法所得5.78億元，并處以28.92億元罰款，罰沒金額共計34.70億元。但尚未滿一年，北八道便將其取而代之。 公開資料顯示，廈門北八道集團(tuán)涉嫌多賬戶、運(yùn)用杠桿資金巨額操縱張家港行、江陰銀行、和勝股份等多只次新股股票，違法獲利9.45億元。 當(dāng)時“北八道案”辦案人員稱，北八道大量使用配資公司服務(wù)，實(shí)現(xiàn)高比例杠桿操作：北八道在這個案件中大量使用了配資公司，在江浙地區(qū)配資中介的服務(wù)尤其活躍，資金提供方將股票賬戶和資金提供給配資中介，再由配資中介把賬戶和錢交給北八道集團(tuán)使用。此次北八道案中配資中介涉及股票賬戶有近百個，每個賬戶金額從幾十萬元到幾千萬元不等，規(guī)模很大。 為此，證監(jiān)會開出五倍頂格處罰，對北八道開出了55億元“史上最大罰單”。 2018年最慘被罰銀行花落浦發(fā) 根據(jù)銀保監(jiān)會官網(wǎng)顯示，去年銀保監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)共對銀行業(yè)開出了2350張罰單，共處罰金額25.11億元。其中，浦發(fā)銀行被罰24次，合計被罰5.23億元，成為年度被處罰金額最大的上市銀行。 2018年年初，一張4.62億元的天價罰單，牽扯出了浦發(fā)銀行成都分行通過編造虛假用途、分拆授信、越權(quán)審批等手法，違規(guī)辦理信貸、同業(yè)、理財、信用證和保理等業(yè)務(wù)的不法行為。 當(dāng)時，四川銀監(jiān)局對浦發(fā)銀行成都分行原行長、2名副行長、1名部門負(fù)責(zé)人和1名支行行長分別給予禁止終身從事銀行業(yè)工作、取消高級管理人員任職資格、警告及罰款。 然而僅僅只過去了幾個月，同年5月，浦發(fā)銀行又因為涉及違反貸款、理財、票據(jù)、同業(yè)業(yè)務(wù)等19項領(lǐng)域，被再次處罰5856萬元。 長生“不長生” 作為國內(nèi)疫苗行業(yè)龍頭，長生生物本是披著“白馬股”的外衣，公司凈利潤穩(wěn)健增長。即使在市場持續(xù)回調(diào)時，股價也從14元一路上漲至30元。但是的爆雷也吊打所有上市公司。 2018年7月15日，國家藥品監(jiān)督管理局網(wǎng)站披露長春長生的凍干人用狂犬病疫苗生產(chǎn)存在記錄造假等行為。隨后，其又被爆出百白破疫苗效價不合規(guī)。受此影響，長生生物主要銀行賬戶被凍結(jié)，公司股票簡稱由“長生生物”變更為“ST長生”，股價接連跌停板。 同年10月，國家藥品監(jiān)督管理局和吉林省食品藥品監(jiān)督管理局對長生生物以及子公司長春長生開出巨額罰單，共計91億元。除此外，證監(jiān)會的“板子”也重重落下。12月11日，長生生物公告表示，證監(jiān)會對長生生物給予警告，并處以60萬元的頂格罰款。 而今年1月14日，*ST長生發(fā)布公告稱，公司收到深交所《關(guān)于對長生生物科技股份有限公司股票實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市的決定》，公司股票于1月15日繼續(xù)停牌一天，于1月16日起復(fù)牌。*ST長生由此成為重大違法退市第一股。 華爾街見聞黃黛玉