海南瑞澤（002596）3月5日晚間公告，公司獨(dú)立董事王垚的配偶在窗口期違規(guī)買賣上市公司的股票，獨(dú)董連收交易所2張“黃牌”。

由于公司獨(dú)董王垚未能勤勉盡責(zé)的履行獨(dú)立董事職責(zé)，違反了相關(guān)規(guī)定，給公司帶來(lái)極其不利影響，海南瑞澤表示接受獨(dú)立董事王垚女士提交的辭職申請(qǐng)。

今年以來(lái)，已有51家A股上市公司獨(dú)立董事辭職，但像王垚這樣的還是頭一遭。

回望整個(gè)A股市場(chǎng)，過(guò)去幾年雖然獨(dú)董自身或親屬炒股被監(jiān)管處罰也有發(fā)生，但連續(xù)兩次被監(jiān)管處罰也確實(shí)不多。

“搶跑”卻錯(cuò)過(guò)漲停

一般來(lái)說(shuō)，上市公司都會(huì)在公告中對(duì)獨(dú)董在職間的貢獻(xiàn)表示衷心感謝”。海南瑞澤在公告中未對(duì)獨(dú)董表示肯定，反而表示，獨(dú)董行為給“公司帶來(lái)極其不利影響”。

海南瑞澤此番嚴(yán)詞事出有因。在3月1日和3月5日，不足1周的時(shí)間里，海南瑞澤獨(dú)董王垚因?yàn)榕渑即翱谄谫I賣公司股票連收兩份深交所監(jiān)管函。

結(jié)合兩份監(jiān)管函的內(nèi)容看，海南瑞澤于2019年2月28日披露2018年業(yè)績(jī)快報(bào)，但王垚的配偶鄭蒙卻在業(yè)績(jī)快報(bào)披露前10日內(nèi)賣出公司股票12萬(wàn)股，涉及金額102萬(wàn)元。3月5日監(jiān)管函指出，海南瑞澤預(yù)計(jì)于3月29日發(fā)布2018年年度報(bào)告，鄭蒙又在披露前30日內(nèi)買入公司股票10萬(wàn)股，涉及金額88.9萬(wàn)元。

根據(jù)交易所規(guī)定，窗口期的規(guī)定下列時(shí)點(diǎn)前董監(jiān)高及親屬不能買賣本公司股票：1、定期報(bào)告公告前30日；（定期報(bào)告包括：年報(bào)、半年報(bào)和季報(bào)）2、業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)前10日；3、重大事項(xiàng)籌劃至公告后2個(gè)交易日。

e公司記者按照王垚配偶鄭蒙的成交金額和股數(shù)推算，他應(yīng)該是在8.5元/股附近賣出的海南瑞澤股票，結(jié)合海南瑞澤的走勢(shì)，大概率是在2月26日、27日兩天賣出的。在2月27日晚上，海南瑞澤宣布由于資產(chǎn)減值損失等，2018年公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入31.32億元，較上年同期增長(zhǎng)8.84%；歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)1.22億元，較上年同期下降30.66%。

不過(guò)，鄭蒙若不在窗口期違規(guī)減持，他的收益可能更大。2月28日晚間，海南瑞澤宣布全資子公司海南圣華旅游簽署馬術(shù)文化小鎮(zhèn)項(xiàng)目合作合同，從此公司股價(jià)開始較大幅度上漲。

2月28日下午，海南瑞澤報(bào)收8.55元/股，在大盤向好加之“馬術(shù)小鎮(zhèn)”利好推動(dòng)，海南瑞澤3月4日漲停，3月5日繼續(xù)上漲5.85%報(bào)收10.31元/股，比王垚丈夫8.5元/股的減持價(jià)格高出兩成。

獨(dú)董也可能違規(guī)

因此，深交所認(rèn)為，王垚作為公司的獨(dú)立董事，未能勤勉盡責(zé)督促配偶合規(guī)買賣公司股票，違反了深交所相關(guān)規(guī)定。要求王垚充分重視上述問(wèn)題，吸取教訓(xùn)，及時(shí)整改，杜絕上述問(wèn)題的再次發(fā)生。

在收到第二份監(jiān)管函的當(dāng)天，王垚就提出了辭呈，辭去獨(dú)立董事及董事會(huì)下屬提名委員會(huì)委員、薪酬與考核委員會(huì)主任委員職務(wù)。辭職后王垚不再擔(dān)任海南瑞澤任何職務(wù)。

有上市公司證券部門負(fù)責(zé)人向e公司記者表示，獨(dú)董違規(guī)交易一般涉及的金額都比較小，監(jiān)管機(jī)構(gòu)會(huì)視情節(jié)輕重、認(rèn)錯(cuò)程度等予以處罰，但具體到執(zhí)行層面似乎還比較模糊。不同的獨(dú)董對(duì)此反應(yīng)也不同，有的承諾上繳收益，有的只是公開致歉。

此前12月12日晚間，新潮能源公告獨(dú)董杜晶因親屬操作而違規(guī)買入公司股票。杜晶表示將證券賬戶委托給親屬代為管理，其賬戶中的股票買賣行為均由其親屬?zèng)Q定并操作，杜晶本人從未向其下達(dá)任何買賣指令。對(duì)于違規(guī)買入的1.57萬(wàn)股，杜晶承諾在其擔(dān)任公司獨(dú)董任期內(nèi)不進(jìn)行減持交易。在任期屆滿并減持后，杜晶所得收益（如有）將全部上繳公司。

市場(chǎng)也有涉及內(nèi)幕交易的獨(dú)董。去年6月14日，江蘇證監(jiān)局公布對(duì)新美星時(shí)任獨(dú)董匡建東采取出具警示函措施的決定?？锝|在2018年3月審議2017年年度報(bào)告、利潤(rùn)分配及資本公積金轉(zhuǎn)增股份預(yù)案等議案期間，買入新美星股票1800股，交易金額為4.77萬(wàn)元。他隨后在5月25日因“個(gè)人原因”而辭職，但仍被發(fā)現(xiàn)。

2017年時(shí)，被稱為“最忙獨(dú)董”的人大教授宋常既涉嫌內(nèi)幕交易，頻頻違規(guī)短線交易。證監(jiān)會(huì)對(duì)宋常采取10年證券市場(chǎng)禁入的嚴(yán)厲措施，其間不得從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)。

統(tǒng)計(jì)顯示，今年以來(lái)，已有51家A股上市公司獨(dú)立董事辭職，除了王垚外，其他50家揮別上市公司的辭職理由都是“個(gè)人原因”、”工作原因“或“任期屆滿”。其中，深圳機(jī)場(chǎng)和達(dá)志科技的獨(dú)董，都是因?yàn)楠?dú)董任職單位關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)干部兼職管理的要求請(qǐng)辭的，可能是新年在本單位的職務(wù)上有了新發(fā)展。

證券時(shí)報(bào) 童璐（封面圖來(lái)源于攝圖網(wǎng)）