每經(jīng)記者 楊建    每經(jīng)編輯 杜宇    

3月19日，中原內(nèi)配發(fā)布公告稱，公司以自有資金11000萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)上海良卓資產(chǎn)管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱良卓資產(chǎn)）旗下的良卓資產(chǎn)銀通2號(hào)票據(jù)投資私募基金、良卓資產(chǎn)穩(wěn)健致遠(yuǎn)票據(jù)投資私募基金，由于基金管理人涉嫌違規(guī)情形，基金產(chǎn)品存在重大違約風(fēng)險(xiǎn)，可能導(dǎo)致公司相關(guān)投資資金不能如期、足額收回，公司將依據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及理財(cái)本息預(yù)計(jì)回收情況計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

無(wú)獨(dú)有偶，同一天，四方達(dá)也發(fā)布公告稱，公司以自有資金5000萬(wàn)元認(rèn)購(gòu)的良卓資產(chǎn)穩(wěn)健致遠(yuǎn)票據(jù)投資私募基金存在重大違約風(fēng)險(xiǎn)，可能導(dǎo)致公司相關(guān)投資資金不能如期、足額收回，可能會(huì)因此影響公司相關(guān)期間利潤(rùn)。

票據(jù)私募產(chǎn)品出現(xiàn)問(wèn)題并非首次，去年《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者就曾接到投資者爆料，中精國(guó)投挪用票據(jù)私募的資金違規(guī)買(mǎi)賣(mài)股票而導(dǎo)致票據(jù)私募產(chǎn)品無(wú)法兌付的問(wèn)題。

兩公司買(mǎi)私募產(chǎn)品“踩雷”

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，3月19日，中原內(nèi)配發(fā)布公告稱，公司以自有資金11000萬(wàn)元認(rèn)購(gòu)的良卓資產(chǎn)旗下的良卓資產(chǎn)銀通2號(hào)票據(jù)投資私募基金、良卓資產(chǎn)穩(wěn)健致遠(yuǎn)票據(jù)投資私募基金由于基金管理人涉嫌違規(guī)情形，基金產(chǎn)品存在重大違約風(fēng)險(xiǎn)，可能導(dǎo)致公司相關(guān)投資資金不能如期、足額收回，公司將依據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及理財(cái)本息預(yù)計(jì)回收情況計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

2019年3月15日下午5點(diǎn)，公司獲悉購(gòu)買(mǎi)良卓資產(chǎn)旗下的良卓資產(chǎn)銀通2號(hào)票據(jù)投資私募基金、良卓資產(chǎn)穩(wěn)健致遠(yuǎn)票據(jù)投資私募基金產(chǎn)品，在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中突發(fā)重大事件，涉嫌未按合同約定用途使用受托資金，出現(xiàn)重大違規(guī)情形，可能存在重大風(fēng)險(xiǎn)。

中原內(nèi)配公告稱，截至2019年3月19日，公司持有良卓資產(chǎn)銀通2號(hào)票據(jù)投資私募基金合計(jì)6筆達(dá)7000萬(wàn)元，其中一筆1000萬(wàn)元銀通2號(hào)已到期未兌付，有4筆在今年將陸續(xù)到期。另外，公司持有的兩筆良卓資產(chǎn)穩(wěn)健致遠(yuǎn)票據(jù)投資私募基金產(chǎn)品合計(jì)4000萬(wàn)元，目前均未到期。截至公告日，公司購(gòu)買(mǎi)良卓資產(chǎn)已到期尚未兌付及尚未到期的理財(cái)產(chǎn)品合計(jì)余額為11000萬(wàn)元，占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的2.88%，占?xì)w屬于母公司股東權(quán)益的4.59%。

公告顯示，良卓資產(chǎn)銀通2號(hào)票據(jù)投資私募基金于2017年4月27日成立，2017年5月5日完成備案；良卓資產(chǎn)穩(wěn)健致遠(yuǎn)票據(jù)投資私募基金于2017年3月27日成立，2017年4月27日完成備案。從基金規(guī)模來(lái)看，良卓資產(chǎn)銀通2號(hào)票據(jù)投資私募基金的計(jì)劃募集資金規(guī)模不超過(guò)5億元，良卓資產(chǎn)穩(wěn)健致遠(yuǎn)票據(jù)投資私募基金計(jì)劃募集資金規(guī)模不超過(guò)10億元。投資范圍主要為銀行承兌匯票及該等票據(jù)的收益權(quán)、銀行存款。基金合同約定按季度支付投資收益。截至2018年12月31日，相關(guān)投資收益支付正常，公司累計(jì)收到良卓資產(chǎn)銀通2號(hào)票據(jù)投資私募基金的投資收益為437.98萬(wàn)元，收到良卓資產(chǎn)穩(wěn)健致遠(yuǎn)票據(jù)投資私募基金的投資收益為255.59萬(wàn)元。

值得注意的是，在事件發(fā)生后，公司已設(shè)立由公司董事會(huì)秘書(shū)牽頭的專項(xiàng)小組，并聘請(qǐng)律師團(tuán)隊(duì)，積極與上海良熙投資控股有限公司（良卓資產(chǎn)母公司）、良卓資產(chǎn)及其團(tuán)隊(duì)主要負(fù)責(zé)人等相關(guān)方溝通并磋商，現(xiàn)場(chǎng)核查基金運(yùn)營(yíng)現(xiàn)狀，調(diào)查分析基金結(jié)構(gòu)及底層資產(chǎn)狀況，尋求解決方案，以最大程度地減少公司潛在損失。另外，公司資金管理小組及審計(jì)部將盡快對(duì)已購(gòu)買(mǎi)未到期的所有理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行全面排查，跟蹤進(jìn)展情況，及時(shí)采取相應(yīng)措施。鑒于上述潛在損失，公司將根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及理財(cái)本息預(yù)計(jì)回收情況計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

同樣在3月19日，四方達(dá)也發(fā)布公告稱，公司以自有資金5000萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)的良卓資產(chǎn)旗下的良卓資產(chǎn)穩(wěn)健致遠(yuǎn)票據(jù)投資私募基金也因基金管理人涉嫌違規(guī)情形，基金產(chǎn)品存在重大違約風(fēng)險(xiǎn)，可能導(dǎo)致公司相關(guān)投資資金不能如期、足額收回，可能會(huì)因此影響公司相關(guān)期間利潤(rùn)。據(jù)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者了解，公司于2019年1月3日利用閑置自有資金5000萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)良卓資產(chǎn)穩(wěn)健致遠(yuǎn)票據(jù)投資私募基金，該投資基金于2019年1月4日生效，產(chǎn)品期限3個(gè)月，目前尚未到期。

涉嫌未按約定使用受托資金

值得注意的是，中原內(nèi)配和四方達(dá)認(rèn)購(gòu)的私募產(chǎn)品均是一家私募公司——上海良卓資產(chǎn)管理有限公司?；饦I(yè)協(xié)會(huì)數(shù)據(jù)顯示，良卓資產(chǎn)于2015年1月29日在協(xié)會(huì)登記備案，機(jī)構(gòu)類型為其他私募投資基金管理人，法定代表人季正棟，從履歷來(lái)看，其先后任職于致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所上海分所項(xiàng)目經(jīng)理、上海市通力律師事務(wù)所業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)律師、上海金元百利資產(chǎn)管理有限公司業(yè)務(wù)部北京業(yè)務(wù)一部負(fù)責(zé)人、上海良卓資產(chǎn)管理有限公司總經(jīng)理。

而值得注意的是，上述兩家上市公司的公告均表示，其認(rèn)購(gòu)的票據(jù)私募產(chǎn)品在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中突發(fā)重大事件，涉嫌未按合同約定用途使用受托資金，出現(xiàn)重大違規(guī)情形，可能存在重大風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)此，有業(yè)內(nèi)人士對(duì)記者指出，相較股票型私募產(chǎn)品，票據(jù)型私募產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)較小。按慣有思路，保理公司按照約定投資，質(zhì)押票據(jù)可以立刻貼現(xiàn)，償還本金。對(duì)于票據(jù)類私募產(chǎn)品逾期的原因，無(wú)非是資金鏈斷裂，或自有資金緊張或投資標(biāo)的違約。

中原內(nèi)配公告顯示，2018年6月27日公司審議通過(guò)關(guān)于使用閑置自有資金進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資的議案，授權(quán)公司及其全資、控股子公司在5億元額度內(nèi)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資。據(jù)公告公布的投資理財(cái)信息顯示，公司近12個(gè)月的購(gòu)買(mǎi)私募產(chǎn)品涉及金額超4億元。另外，公司還購(gòu)買(mǎi)了信托計(jì)劃以及定向融資工具等。

中原內(nèi)配近期頻頻購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品，2019年3月1日，中原內(nèi)配控股子公司中原內(nèi)配集團(tuán)安徽有限責(zé)任公司使用閑置自有資金共計(jì)800萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)中國(guó)銀行非保本浮動(dòng)收益型理財(cái)產(chǎn)品“中銀日積月累-日計(jì)劃”，年化收益率為3.00%。值得注意的是，在2019年3月14日，公司收到上海華領(lǐng)資產(chǎn)管理有限公司下發(fā)的通知函，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，結(jié)合基金的運(yùn)作安排及基金整體退出清算的需要，基金管理人上海華領(lǐng)將華領(lǐng)定制5號(hào)銀行承兌匯票分級(jí)私募基金的收益分配方案進(jìn)行調(diào)整，原投資起止日由“2018年11月5日至2019年3月5日”調(diào)整為“2018年11月5日至2019年11月7日”，由于投資期限發(fā)生變化，業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)由7.60%/年調(diào)整為10.00%/年。

2019年3月15日，公司使用閑置自有資金1000萬(wàn)元追加認(rèn)購(gòu)北京融匯陽(yáng)光財(cái)富投資管理有限公司發(fā)行的陽(yáng)光信石1期私募基金。