每經(jīng)記者 胡琳    每經(jīng)編輯 盧九安    

圖片來源：攝圖網(wǎng)

近期，貴州獨(dú)山農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱“獨(dú)山農(nóng)商行”）發(fā)布了《貴州獨(dú)山農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司2019年同業(yè)存單發(fā)行計劃》（以下簡稱《計劃》）。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者發(fā)現(xiàn)，獨(dú)山農(nóng)商行連續(xù)三年最大十家客戶集中度比例連續(xù)三年超過50%。

值得注意的是，作為貴州獨(dú)山農(nóng)商行的 “問題股東”，山東恒宇橡膠有限公司（以下簡稱“恒宇橡膠”）先后8次被山東省廣饒縣人民法院（以下簡稱“廣饒法院”）列為失信被執(zhí)行人，成為法院的“常客”。2018年7月24日，廣饒法院已經(jīng)裁定受理恒宇橡膠破產(chǎn)重整一案。

連續(xù)三年最大十家客戶集中度連續(xù)三年超50%

近期，獨(dú)山農(nóng)商行發(fā)布了《計劃》顯示，截至2018年12月末，各項(xiàng)資產(chǎn)總額51.28億元，同比減少3.14%；各項(xiàng)負(fù)債總額47.11億元，同比減少4.25%；所有者權(quán)益總額4.17 億元，同比增加11.80%；實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入3.56億元，同比減少0.28%；凈利潤為0.33億元，同比增加43.48%。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，獨(dú)山農(nóng)商行連續(xù)三年最大十家客戶集中度連續(xù)三年高于50%。2016年~2018年三年年末，該行最大十家客戶集中度分別為76.69%、71.63%、63.67%。雖然2018年末，該行最大十家客戶集中度較2017年有所降低，但仍高于50%。

2019年同業(yè)存單發(fā)行計劃截圖

近期，聯(lián)合資信評估有限公司（以下簡稱“聯(lián)合資信”）發(fā)布了該行評級報告中指出，截至2018年末，獨(dú)山農(nóng)商行最大十家客戶貸款集中度和單一最大客戶貸款集中度均有所下降，前十大貸款客戶主要涉及的行業(yè)為批發(fā)零售以及住宿和餐飲等行業(yè)，上述兩項(xiàng)指標(biāo)分別為63.67%和6.52%，獨(dú)山農(nóng)商行面臨一定客戶集中度風(fēng)險。

此外，該行不良貸款率高居不下，2017年末、2018年末獨(dú)山農(nóng)商行不良貸款為4.24%、4.19%。

聯(lián)合資信表示，截至2018年末，獨(dú)山農(nóng)商行不良貸款余額1.7億元，不良貸款率為4.19%，其中社團(tuán)貸款不良率余額為0.4億元；關(guān)注類貸款占比3.76%，主要為展期貸款和利息逾期90天以內(nèi)的貸款，占比較之前年度有較明顯下降。一方面是由于一定規(guī)模的關(guān)注類貸款下遷形成不良貸款，另一方面則是由于清收力度加大，正常回收的規(guī)模亦較大所致；逾期貸款余額為5.01億元，占貸款總額的比例為12.32%，其中逾期90天以上貸款與不良貸款的比例為100%?？傮w看，獨(dú)山農(nóng)商行基本按照監(jiān)管要求真實(shí)暴露不良問題，鑒于風(fēng)控把控趨于審慎的原則，2016年以來未進(jìn)行社團(tuán)貸款投放，存量正常類社團(tuán)貸款處于逐步回收中，2018年未產(chǎn)生大量不良問題，其業(yè)務(wù)定位趨于小額分散，新增大額不良的可能性不高，農(nóng)戶逾期為其信貸資產(chǎn)質(zhì)量下行的主要因素。

同時，聯(lián)合資信也指出，總體看，獨(dú)山農(nóng)商行主要貸款投放符合其當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)行業(yè)特點(diǎn)，面臨一定的行業(yè)集中風(fēng)險；受到農(nóng)戶還款習(xí)慣與結(jié)息日期不匹配、信用意識淡薄等因素影響，獨(dú)山農(nóng)商行信貸資產(chǎn)質(zhì)量面臨較大下行壓力，信用風(fēng)險體系尚待完善；近年來不良清收取得一定成效，但考慮到風(fēng)險處置方式較為有限，投放的房地產(chǎn)相關(guān)行業(yè)貸款資產(chǎn)質(zhì)量遷徙情況需予以關(guān)注，整體面臨較大的風(fēng)險管控壓力。

值得一提的是，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到該行存貸比從2017年末73.75%增加至2018年末91.68%。

去年末前十大股東之一被列為失信企業(yè)

最大十家客戶貸款集中度這個指標(biāo)對于商業(yè)銀行起到有什么作用呢？

中國人民大學(xué)重陽金融研究院副院長董希淼告訴《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者，貸款集中度分為兩個指標(biāo)，分別是單一客戶貸款集中度和最大十家客戶貸款集中度。集中度原理就是“雞蛋不能放在同一個籃子中”。資產(chǎn)分散可以降低銀行風(fēng)險，貸款集中度太高，對于銀行風(fēng)險可能會太集中。如果說過于集中在某幾個客戶、某一個地區(qū)、幾個行業(yè)，這樣風(fēng)險會比較大。對貸款集中度的約束，就是要降低這樣的經(jīng)營風(fēng)險，避免因?yàn)橐粋€或多個客戶出現(xiàn)問題，會給銀行帶來過大的風(fēng)險。

同時，中原銀行首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家王軍也肯定了該指標(biāo)的對于中小銀行具有重要意義。他告訴《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者，最大十家客戶貸款集中度對于中小銀行特別是中小城商行和農(nóng)商行有重要的意義，有利于因“壘大戶”等原因造成風(fēng)險過度集中的問題。當(dāng)前經(jīng)濟(jì)仍處下行轉(zhuǎn)型期，大額風(fēng)險暴露仍層出不窮，中小銀行避免貸款集中度過高仍具有現(xiàn)實(shí)意義。

獨(dú)山農(nóng)商銀行于2013年12月正式掛牌開業(yè)，其前身獨(dú)山縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社于2004 年5月17日經(jīng)原銀監(jiān)會批準(zhǔn)以縣為單位統(tǒng)一法人設(shè)立。截至目前，獨(dú)山農(nóng)商銀行是獨(dú)山縣存貸款規(guī)模最大、機(jī)構(gòu)覆蓋面最廣、金融服務(wù)面最寬、支農(nóng)支小力度最強(qiáng)、從業(yè)人員最多的金融機(jī)構(gòu)。全行下轄固定營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)22個，其中營業(yè)部1個，其中支行8個、12個分理處，全行在職員工達(dá)到265人，金融設(shè)施及服務(wù)實(shí)現(xiàn)全轄8個鄉(xiāng)鎮(zhèn)64個行政村全覆蓋。

根據(jù)獨(dú)山農(nóng)商行發(fā)布的《計劃》顯示，截至2018年12月末，股本總額為22860.45萬元，股本結(jié)構(gòu)為：法人股15419.04萬股，占注冊資本的67.45%；自然人股7441.41萬股，占注冊資本的32.55%，其中：本行職工持股1185.20萬股，占注冊資本的5.18%。

《計劃》顯示，截至2018年末，該行前五大股東分別為獨(dú)山縣誠信市場營運(yùn)有限公司、四川正熙長盛酒店管理有限公司、獨(dú)山縣創(chuàng)力汽車貿(mào)易有限公司、深圳市凱東集團(tuán)有限公司、深圳市利天宏業(yè)電子科技有限公司，持股比例分別為9.98%、9.79%、9.79%、9.55%、9.55%。

2019年同業(yè)存單發(fā)行計劃截圖

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，恒宇橡膠是該行前十大股東，持股比列為4.79%。記者從廣饒法院獲悉，該企業(yè)8次被廣饒法院列為失信被執(zhí)行人。

廣饒縣人民法院網(wǎng)站截圖

此外2018年7月24日，廣饒法院裁定受理恒宇橡膠破產(chǎn)重整一案。根據(jù)公告，廣饒法院根據(jù)債務(wù)人恒宇橡膠的申請于2018年7月2日裁定受理恒宇橡膠破產(chǎn)重整一案，并于2018年7月2日指定山東正義之光律師事務(wù)所為恒宇橡膠管理人。恒宇橡膠的債權(quán)人應(yīng)自公告之日起45日內(nèi)，向恒宇橡膠管理人書面申報債權(quán)，說明債權(quán)數(shù)額和有無財產(chǎn)擔(dān)保，并提交有關(guān)證明材料。

（封面圖片來源：攝圖網(wǎng)）