每經記者 胡琳    每經編輯 廖 丹    

5月24日，中國銀保監(jiān)會廣西銀保監(jiān)局一口氣發(fā)布了四則有關柳州銀行股權變更的批復公告。

事實上，近年來，柳州銀行主要通過增資擴股、利潤留存等方式補充資本。2014年和2017年，該行分別增資20.55億元和23.53億元。

《每日經濟新聞》記者注意到，截至2018年末，柳州銀行單一集團客戶授信集中度已經不符合監(jiān)管要求，高達23.79%。

柳州銀行稱，2018年，因基金回表導致該行2018年末最大一家集團客戶授信集中度超過15%，該行已制定集中度壓降計劃，將分階段、有步驟開展壓降工作。

4家公司增資柳州銀行獲批

公告顯示，廣西銀保監(jiān)局同意4家公司投資入股柳州銀行，分別是柳州東通投資發(fā)展有限公司（以下簡稱東通投資）、柳州市房地產開發(fā)有限責任公司（以下簡稱柳州房地產）、柳州市龍建投資發(fā)展有限責任公司（以下簡稱龍建投資）、柳州市投資控股有限公司（以下簡稱柳州投資），四家公司分別投資入股柳州銀行24340萬股、24340萬股、24340萬股、13110萬股。據悉，柳州銀行本次配股方案目標總股本為46.48億股。此次股權變更后，東通投資、柳州房地產、龍建投資、柳州投資持股比例分別為10.48%、10.48%、10.48%、5.64%。

廣西銀保監(jiān)局表示，柳州銀行應建立和完善資本補充機制，進一步拓寬資本補充渠道，按科學、合理和分散的原則，逐步調整完善股權結構。同時，柳州銀行應繼續(xù)完善公司治理和內部控制機制，加強股權管理，完善關聯交易管理制度，嚴格控制股東關聯交易和對股東的授信，防范和控制金融風險。

記者注意到，截至2018年末，這四家公司均為柳州銀行前八大股東。柳州銀行持股比例超過5%的股東中，除柳州市財政局為政府部門外，其余均為國有法人。

東方金誠國際信用評估有限公司（以下簡稱東方金誠）稱，2018年12月28日，柳州銀行通過非公開定向募集的方式增發(fā)股份，募集資金39.06億元，資本實力進一步提升，帶動資本充足率的回升。

東方金誠在評級報告中提及，近年來，柳州銀行主要通過增資擴股、利潤留存等方式補充資本。2014年和2017年，該行分別增資20.55億元和23.53億元。

東方金誠表示，由于貸款和投資規(guī)模的大幅增加，該行風險資產快速增長，資本消耗加快。而盈利能力下滑以及可供出售金融資產公允價值的變化導致該行內源性資本積累減少。2015年以來，該行資本充足率不斷下降。

截至2018年末，該行資本充足率、核心一級資本充足率分別為14.59%、13.76%。

大額貸款余額及占比較高

公開資料顯示，柳州銀行前身系1997年3月成立的柳州城市合作銀行，1998年5月更名為柳州市商業(yè)銀行股份有限公司。經監(jiān)管批準，柳州市商業(yè)銀行股份有限公司于2010年9月更名為現名。

截至2018年末，柳州銀行總資產為1307.06億元，總負債為1158.27億元。2018年，柳州銀行主營業(yè)務收入為57.41億元，實現凈利潤4.69億元。

但是，該行不良貸款率較2017年末有所上升。2016年末、2017年末和2018年末，該行不良貸款率分別為2.63%、2.40%、2.48%。

此外，該行大額貸款余額和占比較高，客戶集中度指標較高。

截至2018年9月末，柳州銀行單一集團客戶授信集中度已經不符合監(jiān)管要求，高達19.32%；截至2018年12月末，單一集團客戶授信集中度進一步升至23.79%。

東方金誠表示，截至2018年9月末，該行5000萬以上貸款客戶共176戶，貸款余額合計為328.50億元，占全部貸款余額的61.50%。其中，單戶貸款余額在1億元以上客戶數量達101戶，較年初增加39戶；貸款余額合計276.51億元，較年初增加97.72億元。

截至2018年9月末，該行最大十家客戶貸款余額合計73.23億元，占全部貸款余額的13.71%，包括3筆房地產企業(yè)貸款，3筆水利、環(huán)境和公共設施管理業(yè)貸款，2筆建筑業(yè)貸款，1筆批發(fā)零售業(yè)貸款和1筆金融業(yè)貸款。2018年9月末，該行單一集團客戶授信集中度為19.32%，系對客戶廣西柳州市城市建設投資發(fā)展集團有限公司的表內外授信。2018年7月，該行將對該集團的8億元信托投資（底層是基金投資）轉為貸款投放，故授信集中度超過監(jiān)管要求。

柳州銀行在年報中表示，2018年因基金回表導致該行2018年末最大一家集團客戶授信集中度超過15%，該行已制定集中度壓降計劃，將分階段、有步驟開展壓降工作。東方金誠表示，截至2018年9月末，該行對主要關聯方的授信余額為37.80億元，占資本凈額的34.02%。其中，該行對最大單一關聯方柳州市投資控股有限公司的授信凈額為8.79億元，占資本凈額的比例為7.91%。記者從年報中發(fā)現，截至2018年末，該行關聯方交易清單共有12條記錄。