來自中央紀委國家監(jiān)委網(wǎng)的消息顯示，針對證監(jiān)會證券發(fā)行審批領(lǐng)域問題多發(fā)的實際情況，駐證監(jiān)會紀檢監(jiān)察組近期集體約談證監(jiān)會發(fā)行部領(lǐng)導(dǎo)班子及相關(guān)處室負責(zé)人，就加強發(fā)行部黨風(fēng)廉政建設(shè)、強化證券發(fā)行審批權(quán)力運行的監(jiān)督制約提出明確要求。 主要內(nèi)容包括了： 1、證券發(fā)行審批是證監(jiān)會重要的公權(quán)力，近年來證監(jiān)會發(fā)行審批領(lǐng)域系列案件，暴露了管黨治黨、黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭中存在的突出短板，在社會上造成惡劣的影響，嚴重損害了證監(jiān)會的監(jiān)管公信力，必須下大力氣予以解決。 2、發(fā)行部全體黨員干部要深刻理解證券發(fā)行審批領(lǐng)域圍獵與反圍獵斗爭的嚴峻形勢，不斷提高政治站位，切實增強危機感、責(zé)任感、使命感。 3、要清醒認識資本市場發(fā)行監(jiān)管工作承載的國家使命，解決好服務(wù)誰、服從誰的問題，確保黨中央重大決策部署在發(fā)行監(jiān)管工作中落實到位，把好市場“入口關(guān)”。 4、要在檢視問題和整改提高上狠下功夫，從過去發(fā)行領(lǐng)域腐敗案件中深刻汲取教訓(xùn)，不斷提高審核工作的透明度，把公權(quán)力時刻置于監(jiān)督之下，正確對待監(jiān)督，自覺歡迎監(jiān)督，主動接受監(jiān)督。 5、要建立公開透明的監(jiān)管規(guī)則和監(jiān)管標準，用公平監(jiān)管促進公平競爭的要求，以更大的力度推進公開透明，杜絕“口袋政策”。 6、要把“一崗雙責(zé)”落到實處，加強對干部的教育管理，不斷筑牢干部職工理想信念宗旨高線和廉潔自律的底線，營造風(fēng)清氣正的環(huán)境，提高社會公信。 7、駐證監(jiān)會紀檢監(jiān)察組將堅持刀刃向內(nèi)，帶頭嚴格要求自己，不為任何企業(yè)和個人通過任何形式干預(yù)、影響上市審批工作，同時就發(fā)行審批說情登記備案制度執(zhí)行情況進行重點監(jiān)督。 8、駐證監(jiān)會紀檢監(jiān)察組將聚焦發(fā)行審核公權(quán)力運行，在內(nèi)部監(jiān)督高頻覆蓋的同時，與有關(guān)方面建立全方位的監(jiān)督協(xié)調(diào)配合機制，有效切斷外部圍獵的鏈條，共同打贏證券發(fā)行審批領(lǐng)域反圍獵的斗爭。 關(guān)注點一：發(fā)審領(lǐng)域案件暴露出反腐斗爭的短板 駐證監(jiān)會紀檢監(jiān)察組在集體約談時指出，證券發(fā)行審批是證監(jiān)會重要的公權(quán)力，受到社會各方高度關(guān)注，作為這項工作的具體負責(zé)部門，證監(jiān)會發(fā)行部是否能夠始終牢記證監(jiān)會的職責(zé)使命，真正做到心中有黨、心中有國、心中有民、心中有責(zé)、心中有戒，直接關(guān)系到黨中央重大決策部署是否能夠在證監(jiān)會系統(tǒng)得到貫徹落實，關(guān)系到廣大投資者的切身利益，關(guān)系到黨和政府在廣大人民群眾心目中的形象。近年來證監(jiān)會發(fā)行審批領(lǐng)域系列案件，暴露了管黨治黨、黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭中存在的突出短板，在社會上造成惡劣的影響，嚴重損害了證監(jiān)會的監(jiān)管公信力，必須下大力氣予以解決。發(fā)行部全體黨員干部要深刻理解證券發(fā)行審批領(lǐng)域圍獵與反圍獵斗爭的嚴峻形勢，不斷提高政治站位，切實增強危機感、責(zé)任感、使命感。 過往幾年，從證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部處長李志玲因配偶違規(guī)買賣股票，受到行政開除處分并被移送司法；到主管發(fā)行的證監(jiān)會副主席姚剛利用職務(wù)便利，獲悉相關(guān)公司重組上市的內(nèi)幕信息觸犯法律落馬。不少出現(xiàn)在發(fā)審環(huán)節(jié)的反面典型案件，要求著要加大這一領(lǐng)域的反腐力度。 關(guān)注點二：把好市場“入口關(guān)”杜絕“口袋政策” 結(jié)合主題教育，駐證監(jiān)會紀檢監(jiān)察組向證監(jiān)會發(fā)行部領(lǐng)導(dǎo)班子提出具體要求：要通過主題教育，在結(jié)合上下功夫，清醒認識資本市場發(fā)行監(jiān)管工作承載的國家使命，解決好服務(wù)誰、服從誰的問題，確保在提高站位、深化認識和知行合一上取得實效，確保黨中央重大決策部署在發(fā)行監(jiān)管工作中落實到位，把好市場“入口關(guān)”。要在檢視問題和整改提高上狠下功夫，從過去發(fā)行領(lǐng)域腐敗案件中深刻汲取教訓(xùn)，深入剖析反面典型案件，認真反思問題發(fā)生的根源，不斷提高審核工作的透明度，把公權(quán)力時刻置于監(jiān)督之下，正確對待監(jiān)督，自覺歡迎監(jiān)督，主動接受監(jiān)督。要建立公開透明的監(jiān)管規(guī)則和監(jiān)管標準，用公平監(jiān)管促進公平競爭的要求，以更大的力度推進公開透明，杜絕“口袋政策”。要把“一崗雙責(zé)”落到實處，加強對干部的教育管理，通過主題教育，做好深入細致的日常教育提醒，不斷筑牢干部職工理想信念宗旨高線和廉潔自律的底線，營造風(fēng)清氣正的環(huán)境，提高社會公信。 要把好資本市場的“入口關(guān)”，考驗著發(fā)審委和發(fā)行部，當前科創(chuàng)板改革如火如荼地推進，主板IPO排隊隊伍較長，要理順發(fā)審節(jié)奏和發(fā)審質(zhì)量的關(guān)系，需要不斷提高審核工作的透明度，從嚴審核，把試圖蒙混過關(guān)的爛企業(yè)擋在門外，把真正高質(zhì)量的好企業(yè)迎進市場。 證監(jiān)會最新數(shù)據(jù)顯示，截至7月5日，最新排隊企業(yè)數(shù)突破500家。緩解IPO堰塞湖成為現(xiàn)階段發(fā)審的主要任務(wù)。 關(guān)注點三：今年以來IPO通過率82% 今年1~6月，證監(jiān)會共審核61家企業(yè)的IPO申請，其中50家獲通過，占比82%，較2018年同期57.5%的通過率大幅提高。 中原證券研究所所長王博表示，雖然今年IPO過會率升高，但審核從嚴的標準未變，一是審核重點維度多元化，問詢范圍更廣，將IPO候選企業(yè)的規(guī)范運行情況、公司治理情況和信息披露情況作為審核重點，問詢機制落實更到位；二是從源頭上把關(guān)上市公司的質(zhì)量，根據(jù)上市公司質(zhì)量的實際情況來決定審核進度，寧缺毋濫；三是以信息披露作為審核核心，科創(chuàng)板注冊制試點經(jīng)驗有望在A股審核中常態(tài)化推廣。 從2019年被否企業(yè)涉及問題及審核結(jié)果來看，發(fā)審委關(guān)注重點仍集中在財務(wù)真實性及合理性、毛利率相關(guān)問題、關(guān)聯(lián)交易和業(yè)務(wù)獨立性質(zhì)疑、持續(xù)盈利能力、供應(yīng)商和客戶相關(guān)問題、合法合規(guī)問題、內(nèi)部控制規(guī)范性問題、員工問題及股權(quán)相關(guān)問題等方面。 “證監(jiān)會對IPO的發(fā)行審核監(jiān)管并未放松。”一家券商的投行人士指出，那些不符合首發(fā)標準，卻抱著闖一闖、試一試的態(tài)度來碰運氣的企業(yè)，最好盡早撤回材料，一旦被發(fā)審委否決或是在現(xiàn)場檢查中查出問題，將影響以后的融資之路。 關(guān)注點四：發(fā)行部通過現(xiàn)場檢查揪出問題企業(yè) 近期，證監(jiān)會對申請首發(fā)企業(yè)日常審核及現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)，部分企業(yè)存在少計相關(guān)成本費用、相關(guān)資產(chǎn)減值準備計提不充分、內(nèi)控基礎(chǔ)工作存在缺陷、未如實披露關(guān)聯(lián)方資金往來等問題。相關(guān)中介機構(gòu)未發(fā)現(xiàn)或未充分關(guān)注上述問題，核查工作不審慎，盡職調(diào)查工作存在瑕疵，重要核查程序執(zhí)行不到位。為完善市場約束機制，壓實中介機構(gòu)責(zé)任，提高違法成本，加大監(jiān)管執(zhí)法力度，根據(jù)目前已核實的信息，證監(jiān)會對存在有關(guān)問題的6家申請首發(fā)企業(yè)采取出具警示函的監(jiān)管措施，對存在執(zhí)業(yè)質(zhì)量問題的8家保薦機構(gòu)、4家會計師事務(wù)所、4家律師事務(wù)所根據(jù)情節(jié)輕重啟動相關(guān)監(jiān)管措施程序。對其他企業(yè)將根據(jù)問題核實情況采取相關(guān)措施。 上述6家企業(yè)包括了魯華泓錦、句容寧武、嘉曼服飾、斯達半導(dǎo)體、之江生物、明冠新材料等擬上市企業(yè)。 證監(jiān)會表示，將堅持新股發(fā)行常態(tài)化，進一步提高市場透明度，明確市場預(yù)期；同時，按照問題導(dǎo)向和抽查抽簽方式，已于近日安排啟動44家在審企業(yè)的現(xiàn)場檢查工作。為進一步縮短審核周期，提高審核效率，后續(xù)將根據(jù)受理情況及審核進展繼續(xù)安排抽查抽簽及現(xiàn)場檢查工作。通過現(xiàn)場檢查與日常監(jiān)管聯(lián)動，進一步促進首發(fā)申請企業(yè)規(guī)范運作，提高信息披露質(zhì)量，督促中介機構(gòu)提高執(zhí)業(yè)水平，營造市場良好生態(tài)，從源頭上提高上市公司質(zhì)量，不斷提升資本市場服務(wù)實體經(jīng)濟能力。 另外，駐證監(jiān)會紀檢監(jiān)察組主要負責(zé)人表示，駐證監(jiān)會紀檢監(jiān)察組將按照主題教育要求，堅持刀刃向內(nèi)，帶頭嚴格要求自己，不為任何企業(yè)和個人通過任何形式干預(yù)、影響上市審批工作，同時就發(fā)行審批說情登記備案制度執(zhí)行情況進行重點監(jiān)督。駐證監(jiān)會紀檢監(jiān)察組將從政治監(jiān)督的高度，聚焦發(fā)行審核公權(quán)力運行，在內(nèi)部監(jiān)督高頻覆蓋的同時，與有關(guān)方面建立全方位的監(jiān)督協(xié)調(diào)配合機制，有效切斷外部圍獵的鏈條，共同打贏證券發(fā)行審批領(lǐng)域反圍獵的斗爭。 證券時報程丹 （封面圖片來源于攝圖網(wǎng)）