每經(jīng)記者 王晗    每經(jīng)編輯 葉峰    

近年來(lái)，老鼠倉(cāng)在監(jiān)管?chē)?yán)打下已逐漸收斂，但在操作更為隱蔽的專(zhuān)戶(hù)領(lǐng)域，利用職務(wù)之便為己謀利的情形還在滋生。7月19日，上海監(jiān)管局一紙行政處罰決定書(shū)，揭開(kāi)某基金公司固定收益部專(zhuān)戶(hù)投資經(jīng)理張毅違規(guī)為己謀利的違法違規(guī)行徑，據(jù)悉，該投資經(jīng)理不僅被停發(fā)獎(jiǎng)金作出開(kāi)除處理，還上繳了非法所得并被處以25萬(wàn)元罰款。

違規(guī)牟利23萬(wàn)元

最初上海證監(jiān)局對(duì)固定收益部專(zhuān)戶(hù)投資經(jīng)理張毅展開(kāi)調(diào)查是源于2017年3月其所在基金公司在內(nèi)部檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)其存在違規(guī)行為，東窗事發(fā)后，公司將此事報(bào)告至監(jiān)管。

其中一項(xiàng)違規(guī)行為是，張毅在投資交易期間未按規(guī)定申報(bào)投資，經(jīng)監(jiān)管查明，2016年7月至2017年3月，張毅擔(dān)任某基金公司固定收益部專(zhuān)戶(hù)投資經(jīng)理，在2016年第三季度、第四季度，張毅利用其父親張某芳的證券賬戶(hù)進(jìn)行了證券投資，但事先未向公司申報(bào)。

更為嚴(yán)重的是，張毅利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的人牟取利益。經(jīng)查明，2016年7月至2017年3月，張毅擔(dān)任某基金公司固定收益部專(zhuān)戶(hù)投資經(jīng)理并負(fù)責(zé)多個(gè)專(zhuān)戶(hù)資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資管理，期間，其控制“張某芳”證券賬戶(hù)進(jìn)行“15華聯(lián)債”“16鄂稻01”“14金貴債”的債券交易。在上述3只債券交易不具備快速有利交易條件的情況下，為了規(guī)避市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，張毅在其控制的“張某芳”證券賬戶(hù)與其管理的專(zhuān)戶(hù)資產(chǎn)管理計(jì)劃之間交易上述3只債券，為“張某芳”證券賬戶(hù)獲取快速交易及價(jià)格上的優(yōu)勢(shì)。具體交易如下：

1.2016年10月28日，“張某芳”證券賬戶(hù)賣(mài)出“14金貴債”32,429張，同日，張毅管理的資產(chǎn)管理計(jì)劃1買(mǎi)入該債券40,000張。

2.2017年2月23日，“張某芳”證券賬戶(hù)賣(mài)出“15華聯(lián)債” 108,721張，同日，張毅管理的資產(chǎn)管理計(jì)劃2買(mǎi)入該債券147,171張。

3.2016年11月16日，“張某芳”證券賬戶(hù)買(mǎi)入“16鄂稻01” 8,690張，同日，張毅管理的資產(chǎn)管理計(jì)劃2賣(mài)出該債券9,000張。經(jīng)計(jì)算，“張某芳”證券賬戶(hù)上述交易產(chǎn)生違法所得共計(jì)22.9萬(wàn)元。

監(jiān)管開(kāi)出罰單

對(duì)于指控，張毅在其提交的陳述申辯意見(jiàn)及聽(tīng)證會(huì)上提出五點(diǎn)內(nèi)容，第一，其對(duì)基金行業(yè)法律法規(guī)了解不夠；第二，已及時(shí)將盈利上繳基金公司并彌補(bǔ)專(zhuān)戶(hù)損失；第三，違法行為發(fā)生后，基金公司已給予其開(kāi)除的處分，并停發(fā)其獎(jiǎng)金，已受到嚴(yán)厲的經(jīng)濟(jì)處罰和處分；第四，其在案件調(diào)查過(guò)程中積極配合、認(rèn)真悔過(guò)；第五，鑒于債券交易量較小，按照收盤(pán)價(jià)計(jì)算很可能與當(dāng)天實(shí)際成交情況有一定誤差，且證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)五年前已發(fā)表估值處理標(biāo)準(zhǔn)，采納中證估值數(shù)據(jù)替代交易所收盤(pán)價(jià)確定債券公允價(jià)值，因此請(qǐng)求以涉案交易前一日中證估值作為基準(zhǔn)日計(jì)算違法所得。

對(duì)此，監(jiān)管對(duì)一、三、五項(xiàng)內(nèi)容予以駁回，上海監(jiān)管局認(rèn)為，當(dāng)事人作為基金經(jīng)理，有熟悉基金從業(yè)相關(guān)法律法規(guī)的義務(wù)，其提出的對(duì)基金行業(yè)法律法規(guī)了解不夠不是法定的免責(zé)事由。

對(duì)于當(dāng)事人提出的已受到公司開(kāi)除處分及停發(fā)獎(jiǎng)金等情況，屬于當(dāng)事人違法行為產(chǎn)生的對(duì)其自身不利的后果，與本案處罰無(wú)關(guān)。

對(duì)于當(dāng)事人提出的第五項(xiàng)內(nèi)容按涉案交易前一日中證估值計(jì)算違法所得，監(jiān)管認(rèn)為，本案中采用涉案交易前一日的收盤(pán)價(jià)作為基準(zhǔn)價(jià)格進(jìn)行計(jì)算并無(wú)不當(dāng)。首先，涉案?jìng)谏姘附灰兹涨?個(gè)交易日內(nèi)，均未出現(xiàn)連續(xù)2個(gè)交易日及以上未成交的情況。其次，涉案?jìng)姘附灰兹涨?個(gè)交易日內(nèi)的收盤(pán)價(jià)沒(méi)有出現(xiàn)異動(dòng)。再次，當(dāng)事人提出的證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)公布的估值標(biāo)準(zhǔn)中，僅是建議選取第三方估值機(jī)構(gòu)提供的估值凈價(jià)，且參考中證估值后，涉案交易前一日收盤(pán)價(jià)與當(dāng)天的中證估值(經(jīng)四舍五入保留小數(shù)點(diǎn)三位后)完全一致。

另外，對(duì)于當(dāng)事人提出的及時(shí)退賠彌補(bǔ)專(zhuān)戶(hù)損失的情節(jié)，監(jiān)管對(duì)其該項(xiàng)理由予以采納。綜上，上海證監(jiān)局對(duì)張毅作出責(zé)令改正，沒(méi)收違法所得并處25萬(wàn)元罰款的行政處罰。

封面圖片來(lái)源：攝圖網(wǎng)