每經(jīng)記者 張喜威    每經(jīng)編輯 廖丹    

在經(jīng)歷2018年資產(chǎn)質(zhì)量和盈利水平急轉(zhuǎn)直下之后，富滇銀行2019年上半年的情況未能反彈，而是出現(xiàn)了繼續(xù)下滑的跡象。

近日，富滇銀行公布的半年報(bào)顯示，截至2019年上半年末，該行的資產(chǎn)、負(fù)債規(guī)模出現(xiàn)微降。2019年上半年，富滇銀行實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入24.78億元，較去年同期的25.40億元也出現(xiàn)了小幅下降。與此同時(shí)，該行上半年的資產(chǎn)減值損失高達(dá)14.55億元，同比陡增約188%；凈利潤降至0.90億元，同比陡降近9成。

值得注意的是，富滇銀行已在制定上市計(jì)劃，開展上市前期籌備工作。富滇銀行也明確了增資+上市“兩步走”的資本補(bǔ)充思路。

去年不良貸款規(guī)模和占比均大幅增加

根據(jù)富滇銀行7月29日公布的半年報(bào)信息，截至2019年6月末，該行合并口徑下（下同）資產(chǎn)總額為2473.29億元，與去年末的2474.18億元基本持平，小幅縮水；負(fù)債總額2319.48億元，較去年末的2321.25億元小幅減少。2019年上半年，富滇銀行共實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入24.78億元，較去年同期的25.40億元也出現(xiàn)了小幅下降。

與此同時(shí)，該行上半年的資產(chǎn)減值損失高達(dá)14.55億元，同比增加約188%，受此影響，該行上半年凈利潤降至0.90億元，同比陡降近9成。

實(shí)際上，從2018年開始，富滇銀行就已經(jīng)出現(xiàn)了盈利水平大幅下滑的情況。

年報(bào)數(shù)據(jù)顯示，富滇銀行2018年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入51.14億元，較2017年的46.72億元仍有所增加；但凈利潤則從2017年的11.26億元陡降至1.06億元，降幅高達(dá)90.61%。此時(shí)，富滇銀行的撥備前利潤為29.78億元，同比增長8.3%。而凈利潤變動(dòng)原因正是撥備計(jì)提的增加。

撥備計(jì)提的增加，直接導(dǎo)致了富滇銀行資產(chǎn)減值損失的大幅增長。2018年，富滇銀行資產(chǎn)減值損失28.71億元，較2017年的13.52億元增加了112.33%。

聯(lián)合資信評(píng)估有限公司在近期對(duì)富滇銀行出具的2019年跟蹤信用評(píng)級(jí)報(bào)告中表示，2018年以前，富滇銀行五級(jí)分類偏離度較高，2018年受監(jiān)管加強(qiáng)五級(jí)分類管理的影響，富滇銀行將逾期90天以上貸款全部劃入不良貸款，導(dǎo)致年末不良貸款規(guī)模和占比均大幅增加。截至2018年末，富滇銀行不良貸款余額49.50億元，不良貸款率4.25%；逾期貸款余額55.05億元，占貸款總額的4.73%。從逾期期限看，逾期90天以上貸款余額48.86億元，與不良貸款的比值為98.70%。

此外，評(píng)級(jí)報(bào)告中還提及，隨著信貸資產(chǎn)規(guī)模的增長以及信貸資產(chǎn)質(zhì)量下行壓力的增加，尤其是2018年不良貸款規(guī)模顯著增加，富滇銀行加大貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提力度，以提升風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。截至2018年末，富滇銀行撥備覆蓋率為104.88%，貸款撥備率為4.46%。整體看，富滇銀行撥備水平已不足，面臨較大的計(jì)提壓力。

通過增資擴(kuò)股補(bǔ)充資本金

截至2019年6月末，富滇銀行的資本充足率為13.17%，核心一級(jí)資本充足率和一級(jí)資本充足率均為9.28%，均滿足監(jiān)管要求。其中，核心一級(jí)資本充足率和一級(jí)資本充足率較2018年末的9.67%和9.68%分別下降了0.39和0.40個(gè)百分點(diǎn)。

隨著業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)大，富滇銀行的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)規(guī)模持續(xù)增長，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)系數(shù)略有上升。截至2018年末，富滇銀行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)余額為1569.58億元，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)系數(shù)為63.44%。

評(píng)級(jí)報(bào)告顯示，2018年以來，富滇銀行主要通過利潤留存方式補(bǔ)充資本，受盈利水平下降的影響，利潤留存對(duì)資本的補(bǔ)充效果較弱。2018年，富滇銀行向股東分配現(xiàn)金股利1.90億元。截至2018年末，富滇銀行的股東權(quán)益為152.93億元，其中股本總額47.50億元，資本公積39.76億元，盈余公積25.63億元，一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備27.79億元，未分配利潤9.22億元。

今年4月24日，云南銀保監(jiān)局批準(zhǔn)了富滇銀行2018-2019年增資擴(kuò)股方案的請示；7月份，證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)披露了富滇銀行定向發(fā)行說明書。說明書顯示，富滇銀行計(jì)劃發(fā)行不超過13億股股份，募集資金總額不超過42.64億元。而此次定增所募集到的資金將用于補(bǔ)充該行的核心一級(jí)資本。

值得注意的是，富滇銀行在2018年年報(bào)中表示，該行已建立組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制，成立增資擴(kuò)股與上市領(lǐng)導(dǎo)小組及其辦公室。此外，年報(bào)在2019年主要經(jīng)營目標(biāo)及工作重點(diǎn)一項(xiàng)中表示，要以打造公眾上市銀行為目標(biāo)，確保增資擴(kuò)股工作圓滿完成。

在年報(bào)的董事長致辭中，富滇銀行已明確了增資+上市“兩步走”的資本補(bǔ)充思路，對(duì)標(biāo)上市銀行公司治理要求，持續(xù)完善現(xiàn)代商業(yè)銀行公司治理體系。

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