每經(jīng)記者 劉海軍    每經(jīng)編輯 吳永久    

圖片來(lái)源：攝圖網(wǎng)

今日，證監(jiān)會(huì)發(fā)布稱，近日，證監(jiān)會(huì)擬對(duì)提供廖英強(qiáng)操縱市場(chǎng)等3宗案件線索的舉報(bào)人給予獎(jiǎng)勵(lì)，并委托投保基金辦理獎(jiǎng)勵(lì)登記。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，這是證監(jiān)會(huì)首開舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)先河了，中國(guó)資本市場(chǎng)首批線索舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)得以兌現(xiàn)。

“有獎(jiǎng)舉報(bào)制度可以直接幫助監(jiān)管部門查獲一些非常隱蔽的違法行為，對(duì)違法犯罪分子是一種很大的威懾。所以，我認(rèn)為，避免被人舉報(bào)的最好辦法就是永遠(yuǎn)不要去違法 。”深圳一私募人士表示。

證監(jiān)會(huì)首開舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)先河

近日，證監(jiān)會(huì)擬對(duì)提供廖英強(qiáng)操縱市場(chǎng)（行政處罰決定書〔2018〕22號(hào)）、江蘇雅百特科技股份有限公司信息披露違法（行政處罰決定書〔2017〕102號(hào)）、任子行網(wǎng)絡(luò)技術(shù)股份有限公司信息披露違法違規(guī)（行政處罰決定書〔2017〕103號(hào)）等3起案件線索的舉報(bào)人根據(jù)《證券期貨違法違規(guī)行為舉報(bào)工作暫行規(guī)定》給予獎(jiǎng)勵(lì)。

此次的三案件中，廖英強(qiáng)利用其知名證券節(jié)目主持人的影響力操縱市場(chǎng)，非法獲取巨額私利，被證監(jiān)會(huì)沒收違法所得4310萬(wàn)元，并處8620萬(wàn)元罰款；雅百特因虛構(gòu)海外工程項(xiàng)目，粉飾財(cái)務(wù)報(bào)表被證監(jiān)會(huì)處以60萬(wàn)元罰款，直接負(fù)責(zé)的主管人員陸永被處以30萬(wàn)元頂格罰款，并采取終身市場(chǎng)禁入措施；任子行則未在招股說(shuō)明書中如實(shí)披露董事長(zhǎng)、實(shí)際控制人景曉軍代人持股事項(xiàng)，未在2012年至2014年半年度報(bào)告、年度報(bào)告等5期定期報(bào)告中準(zhǔn)確、完整披露前十名股東持股情況，被處以30萬(wàn)元罰款。

實(shí)際上，線索舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)制度早已公布。早在2014年6月，證監(jiān)會(huì)發(fā)布了《證券期貨違法違規(guī)行為舉報(bào)工作暫行規(guī)定》。根據(jù)規(guī)定，證監(jiān)會(huì)對(duì)提供欺詐發(fā)行、信息披露違法違規(guī)、操縱市場(chǎng)、內(nèi)幕交易和利用未公開信息交易違法案件線索的實(shí)名舉報(bào)，經(jīng)調(diào)查屬實(shí)并作出行政處罰后給予獎(jiǎng)勵(lì)。

記者注意到，《證券期貨違法違規(guī)行為舉報(bào)工作暫行規(guī)定》出臺(tái)后，一直未有實(shí)質(zhì)性的舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)被兌現(xiàn)。證監(jiān)會(huì)這一次公布的對(duì)舉報(bào)人的獎(jiǎng)勵(lì)也是證監(jiān)會(huì)首次兌現(xiàn)這一制度。

“我會(huì)真誠(chéng)歡迎市場(chǎng)各方面特別是確實(shí)了解情況、掌握證據(jù)，愿意為保護(hù)投資者合法權(quán)益擔(dān)當(dāng)責(zé)任的人士舉報(bào)證券期貨各類重大違法犯罪線索。我會(huì)委托中國(guó)證券投資者保護(hù)基金有限責(zé)任公司辦理本次獎(jiǎng)勵(lì)的舉報(bào)人登記等具體事宜，申請(qǐng)人可登陸中國(guó)證券投資者保護(hù)基金有限責(zé)任公司官方網(wǎng)站‘舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)’專欄辦理。我會(huì)對(duì)舉報(bào)人信息依法嚴(yán)格保密。”證監(jiān)會(huì)稱。

能有力威懾資本市場(chǎng)違法犯罪

事實(shí)上，證監(jiān)會(huì)主席易會(huì)滿上任后也很重視有獎(jiǎng)舉報(bào)制度。在此前召開的中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)2019年年會(huì)上，他提出，要研究?jī)?yōu)化有獎(jiǎng)舉報(bào)等制度機(jī)制，加大懲戒力度，增強(qiáng)監(jiān)管震懾力，讓做壞事的人必須付出代價(jià)，讓舉報(bào)人得到獎(jiǎng)勵(lì)。當(dāng)時(shí)，易主席的此番講話引起市場(chǎng)熱切關(guān)注。

在當(dāng)時(shí)，很多市場(chǎng)人士就認(rèn)為，有獎(jiǎng)舉報(bào)未來(lái)也有機(jī)會(huì)在A股出現(xiàn)。

記者了解到，有獎(jiǎng)舉報(bào)制度早在美國(guó)就已經(jīng)發(fā)展得很成熟，也對(duì)美國(guó)資本市場(chǎng)的健康發(fā)展做出了很大貢獻(xiàn)。

因安然公司財(cái)務(wù)欺詐事件，美國(guó)于2002年頒布了"薩班斯法案"，其中有一條設(shè)立了對(duì)上市公司欺詐行為的舉報(bào)獎(jiǎng)：舉報(bào)者可以獲得罰款金額10%至30%的獎(jiǎng)金。2011年，美國(guó)證券交易委員會(huì)還通過(guò)了一條新規(guī)，承諾向舉報(bào)違反聯(lián)邦證券法規(guī)的行為并提供實(shí)質(zhì)性信息的個(gè)人發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)：如果舉報(bào)信息最后導(dǎo)致100萬(wàn)美元以上罰款，舉報(bào)者將可以得到相當(dāng)于罰款金額10%至30%的獎(jiǎng)金。

在這些制度的支持下，美國(guó)的有獎(jiǎng)舉報(bào)案例經(jīng)常見諸報(bào)端。 據(jù)媒體報(bào)道，2018年3月19日，美林證券的三名內(nèi)部人員舉報(bào)公司擅自挪用客戶資金，獲得了高達(dá)8300萬(wàn)美元的獎(jiǎng)勵(lì)。2018年7月，摩根大通因未披露利益沖突，違規(guī)獲利被罰3.67億美元，其中6100萬(wàn)美元將作為獎(jiǎng)勵(lì)頒給舉報(bào)者。

“有獎(jiǎng)舉報(bào)制度可以直接幫助監(jiān)管部門查獲一些非常隱蔽的違法行為，對(duì)違法犯罪分子是一種很大的威懾。所以，我認(rèn)為，避免被人舉報(bào)的最好辦法就是永遠(yuǎn)不要去違法。”深圳時(shí)代方舟資產(chǎn)投資總監(jiān)魏海洪在接受《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者采訪時(shí)表示。