每經(jīng)記者 張喜威    每經(jīng)編輯 廖丹    

進(jìn)入2019年，延邊農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡稱“延邊農(nóng)商行”）的營業(yè)收入和凈利潤下滑的趨勢仍未獲改觀。

8月15日，中國貨幣網(wǎng)公布了延邊農(nóng)商行2019年第二季度信息披露報告。數(shù)據(jù)顯示，在持續(xù)加大對外投資的情況下，截至2019年6月末，延邊農(nóng)商行合并表下的總資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到1058.62億元，在上一年同比增加的基礎(chǔ)上進(jìn)一步擴張，創(chuàng)成立以來新高。但今年前六個月，該行營業(yè)收入和凈利潤卻雙雙下跌，其中，實現(xiàn)營業(yè)收入（并表）12.66億元，與去年同期的14.72億元相比，減少了14%；實現(xiàn)凈利潤5.12億元，與去年同期的6.48億元相比，減少了21.24%。

實際上，受困于營收減少和業(yè)務(wù)及管理費用增加的雙重壓力，延邊農(nóng)商行2017年和2018年的凈利潤均出現(xiàn)了下滑。

凈利潤已連續(xù)兩年下降

資料顯示，延邊農(nóng)商行成立于2011年11月15日，是在原延邊農(nóng)村合作銀行基礎(chǔ)上，引入新的發(fā)起人共同發(fā)起設(shè)立的地方性商業(yè)銀行。

作為根植于當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)商行，延邊農(nóng)商行在延吉市經(jīng)營時間較久，網(wǎng)點覆蓋較廣，與當(dāng)?shù)仄渌鹑跈C構(gòu)相比客戶基礎(chǔ)較好。延邊農(nóng)商行現(xiàn)有1個營業(yè)部，1個分行，14個支行，共66個營業(yè)網(wǎng)點，員工總數(shù)1079人，注冊資本16.35億元。截至2018年末，延邊農(nóng)商行的存款總額（非并表）為242.63億元，較年初增長8.04%，在當(dāng)?shù)氐氖袌龇蓊~為24.68%，較年初上升了0.87個百分點，位居第一位。

在近日披露的2019年跟蹤評級報告中，中誠信表示，宏觀經(jīng)濟(jì)下行風(fēng)險依然存在，延邊農(nóng)商行服務(wù)中小微企業(yè)的定位使其更易受經(jīng)濟(jì)環(huán)境波動的影響，業(yè)務(wù)運營、資產(chǎn)質(zhì)量和盈利穩(wěn)定性較弱。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，合并報表下，該行的凈利潤已經(jīng)連續(xù)兩年下跌。數(shù)據(jù)顯示，該行2016年、2017年和2018年分別實現(xiàn)凈利潤12.79億元、12.01億元和9.74億元，其中，2018年較2017年同比下降近20%。

此外，截至2018年末，延邊農(nóng)商行不良貸款余額（非并表）為2.04億元，較年初增加0.21億元，不良貸款率為1.40，較上年下降0.19個百分點。

評級報告顯示，2017年以來，延邊農(nóng)商行應(yīng)監(jiān)管要求，對大額貸款制定分期還款計劃，每季度或每年償還部分本金，但仍有大額貸款尚未制定分期計劃。該行將此類貸款劃為關(guān)注貸款。截至2018年末，該行關(guān)注貸款為11.15億元，在總貸款中占比7.64%。關(guān)注類貸款在經(jīng)濟(jì)下行時易轉(zhuǎn)化為不良，其遷徙趨勢將對該行貸款質(zhì)量產(chǎn)生較大影響。

業(yè)務(wù)和管理費用逐年上升

幾年來，延邊農(nóng)商行先后發(fā)起和參與設(shè)立包括敦化農(nóng)商行、琿春農(nóng)商行、龍井農(nóng)商行、和龍農(nóng)商行、蛟河農(nóng)商行等5家縣級農(nóng)商行，并在吉林、云南、福建、湖北、河北五省設(shè)立了28家村鎮(zhèn)銀行。

根據(jù)中誠信出具的最新一期跟蹤評級報告，截至2018年末，延邊農(nóng)商行對敦化農(nóng)商行、琿春農(nóng)商行、龍井農(nóng)商行納入并表管理，該行對上述三家銀行的持股比例分別為34.00%、40.60%和32.00%，均為第一大股東。但值得注意的是，延邊農(nóng)商行并未派駐高管，不參與三家銀行的日常管理，對其業(yè)務(wù)的控制力度較弱。

截至2018年末，上述三家農(nóng)商行總資產(chǎn)合計342.40億元，較年初增長6.69%；全年實現(xiàn)凈利潤2.18億元，同比下降17.74%；年末不良率為3.45%。中誠信認(rèn)為，未來仍需關(guān)注參股農(nóng)商行的經(jīng)營狀況對該行股權(quán)投資價值產(chǎn)生的綜合影響。

此外，延邊農(nóng)商行還將發(fā)起設(shè)立的28家村鎮(zhèn)銀行均納入并表管理，并對大部分村鎮(zhèn)銀行派駐高管，定期對所設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行進(jìn)行合規(guī)性檢查。

從管理成本的角度來看，延邊農(nóng)商行近些年的業(yè)務(wù)和管理費用逐年上升。具體來看，延邊農(nóng)商行2016年、2017年和2018年非合并口徑下的業(yè)務(wù)及管理費用（含折舊）分別為4.33億元、4.62億元和4.86億元，增幅在5%左右；而合并報表下的業(yè)務(wù)及管理費用則分別為12.44億元、14.06億元和15.56億元，增幅在10%左右。

中誠信表示，由于對并表農(nóng)商行管理程度有限且村鎮(zhèn)銀行管理半徑較長，延邊農(nóng)商行股權(quán)投資價值和跨區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略仍面臨考驗。

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)