每經(jīng)記者 李玉雯    每經(jīng)實(shí)習(xí)編輯 劉野    

近期，中國(guó)貨幣網(wǎng)發(fā)布了山東禹城農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“禹城農(nóng)商行”）2019年半年度信息披露報(bào)告。數(shù)據(jù)顯示，今年上半年該行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1.37億元、凈利潤(rùn)0.46億元，相較于去年同期均有所下滑。

上述報(bào)告同時(shí)對(duì)禹城農(nóng)商行的資本狀況予以披露。近年來(lái)，該行資本充足率指標(biāo)呈現(xiàn)連續(xù)下滑趨勢(shì)，截至今年6月末，該行的資本充足率、一級(jí)資本充足率、核心一級(jí)資本充足率分別為11.35%、8.07%、8.07%，較去年末分別下降1.35個(gè)百分點(diǎn)、0.76個(gè)百分點(diǎn)、0.76個(gè)百分點(diǎn)。

圖片來(lái)源：攝圖網(wǎng)

營(yíng)收、凈利連續(xù)兩年下降

公開(kāi)資料顯示，禹城農(nóng)商行成立于2013年12月7日，由原禹城市農(nóng)村信用合作聯(lián)社通過(guò)股份制改制組建而成，是經(jīng)監(jiān)管批準(zhǔn)的德州市第一家由農(nóng)村信用社改制的農(nóng)村商業(yè)銀行。

截至2018年末，禹城農(nóng)商銀行實(shí)收資本6.43億元，該行股權(quán)結(jié)構(gòu)較為分散，第一大股東為上市公司保齡寶生物股份有限公司（002286.SZ）（持股比例7.01%），此外，持股比例5%以上的股東還有兩個(gè)，分別是山東國(guó)晶新材料有限公司（持股比例5.35%）、久和食品(德州)有限公司（持股比例5.34%）。

在過(guò)去的2018年里，禹城農(nóng)商行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入3.34億元，同比略有下降；撥備前利潤(rùn)總額為2.05億元，較上年持平。不過(guò)受撥備計(jì)提影響，該行同期實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)僅為0.58億元，同比下滑36%。

實(shí)際上，近兩年來(lái)禹城農(nóng)商行的營(yíng)收及凈利均呈現(xiàn)下滑趨勢(shì)。2016至2018各年度，該行實(shí)現(xiàn)營(yíng)收分別為3.83億元、3.35億元、3.34億元；凈利潤(rùn)則分別為1.35億元、0.91億元、0.58億元。

最新披露的2019年半年度報(bào)告顯示，今年上半年該行實(shí)現(xiàn)營(yíng)收1.37億元、凈利潤(rùn)0.46億元。

去年末關(guān)注類(lèi)貸款占比超25%

在債券市場(chǎng)波動(dòng)以及監(jiān)管政策趨嚴(yán)的背景下，禹城農(nóng)商行主動(dòng)壓縮資金業(yè)務(wù)規(guī)模，同業(yè)資產(chǎn)、市場(chǎng)融入資金和投資資產(chǎn)規(guī)模均有所下降。因此，2018年末該行資產(chǎn)總額126.36億元，較上年末小幅下降。

資產(chǎn)質(zhì)量方面，聯(lián)合資信評(píng)估有限公司對(duì)該行出具的評(píng)級(jí)報(bào)告顯示，2018年以來(lái)，受宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境下行、當(dāng)?shù)負(fù)?dān)保圈和展期續(xù)貸的陸續(xù)到期影響，部分企業(yè)繳息還款困難，使得該行不良貸款規(guī)模、不良貸款率、關(guān)注類(lèi)貸款規(guī)模和占比等均有所上升。

數(shù)據(jù)顯示，截至2018年末，禹城農(nóng)商行不良貸款余額1.64億元，不良貸款率2.66%，連續(xù)兩年上升；撥備覆蓋率150.93%，同比略有下降。

需要注意的是，2018年末，該行關(guān)注類(lèi)貸款余額為15.57億元，占貸款總額比例達(dá)25.33%，主要為逾期貸款、展期貸款和部分社團(tuán)貸款。而該行逾期貸款余額為9.97億元，占貸款總額16.21%，主要涉及食品、化工等制造業(yè)企業(yè)。

2018年，禹城農(nóng)商行共計(jì)提貸款減值準(zhǔn)備1.15億元，年末貸款減值準(zhǔn)備余額2.47億元。評(píng)級(jí)報(bào)告指出，整體看該行信貸資產(chǎn)質(zhì)量有所下降，關(guān)注類(lèi)貸款及逾期貸款占比高，信貸資產(chǎn)質(zhì)量面臨較大的下行壓力，貸款撥備計(jì)提面臨一定壓力。

資本充足性方面，評(píng)級(jí)報(bào)告提及，禹城農(nóng)商行主要通過(guò)利潤(rùn)留存來(lái)補(bǔ)充資本。隨著業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，該行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)余額持續(xù)增長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)系數(shù)也隨之上升。該行一級(jí)資本面臨補(bǔ)充壓力。

對(duì)比來(lái)看，近兩年來(lái)該行上述指標(biāo)連續(xù)下滑，2016至2018各年末、2019年6月末，該行資本充足率分別為13.45%、13.12%、12.70%、11.35%；一級(jí)資本充足率及核心一級(jí)資本充足率則為9.27%、9.07%、8.83%、8.07%。

記者注意到，今年以來(lái)，該行的領(lǐng)導(dǎo)班子也發(fā)生了變動(dòng)。7月5日，德州銀保監(jiān)分局對(duì)該行的兩份任職資格請(qǐng)示作出批復(fù)，核準(zhǔn)張寶森行長(zhǎng)任職資格以及王志光董事長(zhǎng)任職資格。資料顯示，王志光此前擔(dān)任該行行長(zhǎng)一職。