每經(jīng)實習(xí)編輯 成錦鴻    

當(dāng)?shù)貢r間2019年9月22日，聯(lián)合國《負責(zé)任銀行原則》（Principles for Responsible Banking）（以下簡稱《原則》或PRB）在紐約聯(lián)合國大會期間正式發(fā)布。全球130家銀行簽署了《原則》，合計資產(chǎn)總額逾47萬億美元，約占全球銀行業(yè)資產(chǎn)總規(guī)模的三分之一。中國工商銀行、興業(yè)銀行、華夏銀行成為首批簽署《原則》的中資銀行，中國責(zé)任投資論壇（China SIF）現(xiàn)場見證了《原則》的發(fā)布。

《原則》由聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署金融倡議（UNEP FI）牽頭，由中國工商銀行、花旗銀行、巴克萊銀行、法國巴黎銀行等30家銀行組織的核心工作小組共同制定。中國責(zé)任投資論壇（China SIF）作為非營利組織顧問小組成員，從NGO視角為該《原則》的制定提供了相關(guān)建議。

該《原則》與針對資產(chǎn)管理者的《負責(zé)任投資原則》（Principles for Responsible Investment，簡稱PRI）以及針對保險承保人的《可持續(xù)保險原則》（Principles for Sustainable Insurance，簡稱PSI），都是金融業(yè)落實聯(lián)合國2030可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)（SDGs）和《巴黎氣候協(xié)定》的重要標(biāo)桿。聯(lián)合國秘書長安東尼奧·古特雷斯（António Guterres）在發(fā)布會上表示：“聯(lián)合國《負責(zé)任銀行原則》提供了一套指南，以幫助全球銀行業(yè)應(yīng)對和推動經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展并從中受益?！对瓌t》為銀行實現(xiàn)負責(zé)任發(fā)展提供了衡量標(biāo)準(zhǔn)，為銀行開展負責(zé)任行動提供了遠景目標(biāo)。”

當(dāng)今世界面臨著嚴(yán)峻的氣候和可持續(xù)發(fā)展挑戰(zhàn)。據(jù)估計，要支持經(jīng)濟向低碳和氣候適應(yīng)型轉(zhuǎn)型，實現(xiàn)《巴黎氣候協(xié)定》目標(biāo)，從現(xiàn)在起到2050年，至少需要60萬億美元的額外投資。與此同時，落實聯(lián)合國可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)每年可釋放12萬億美元的商業(yè)儲蓄和收入，到2030年可新增3.8億個就業(yè)崗位。聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署執(zhí)行主任英格·安德森（Inger Andersen）指出：“銀行業(yè)管理和應(yīng)對氣候變化和其他環(huán)境挑戰(zhàn)相關(guān)風(fēng)險，不僅可以推動低碳和氣候適應(yīng)型經(jīng)濟轉(zhuǎn)型，自身也能從中受益。”

《原則》為銀行建設(shè)可持續(xù)發(fā)展體系提供了一致的框架，鼓勵銀行在最重要、最具實質(zhì)性的領(lǐng)域設(shè)定目標(biāo)，在戰(zhàn)略、投資組合和交易層面以及所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域融入可持續(xù)發(fā)展元素。《原則》一共有六條：

原則1：一致性。簽署行承諾確保業(yè)務(wù)戰(zhàn)略與聯(lián)合國可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)（SDGs）、《巴黎氣候協(xié)定》以及國家和地區(qū)相關(guān)框架所述的個人需求和社會目標(biāo)保持一致，并為之作出貢獻。

原則2：影響與目標(biāo)設(shè)定。簽署行承諾不斷提升正面影響，同時減少因銀行的業(yè)務(wù)活動、產(chǎn)品和服務(wù)對人類和環(huán)境造成的負面影響并管理相關(guān)風(fēng)險。為此，銀行將針對其影響最大的領(lǐng)域設(shè)定并公開目標(biāo)。

原則3：客戶與顧客。簽署行承諾本著負責(zé)任的原則與客戶和顧客合作，鼓勵可持續(xù)實踐，促進經(jīng)濟活動發(fā)展，為當(dāng)代和后代創(chuàng)造共同繁榮。

原則4：利益相關(guān)方。簽署行承諾將主動且負責(zé)任地與利益相關(guān)方進行磋商、互動和合作，從而實現(xiàn)社會目標(biāo)。

原則5：公司治理與銀行文化。簽署行承諾將通過有效的公司治理和負責(zé)任的銀行文化來履行銀行對這些原則的承諾。

原則6：透明與責(zé)任。簽署行承諾將定期評估簽署行個體和整體對原則的履行情況，公開披露銀行的正面和負面影響及其對社會目標(biāo)的貢獻，并對相關(guān)影響負責(zé)。

根據(jù)《原則》，簽署行須公開《原則》落實情況、業(yè)務(wù)對環(huán)境和社會帶來的正負面影響以及對社會目標(biāo)的貢獻。與《原則》配套出臺的《報告和自評估模板（Reporting and Self-assessment Template）》要求，簽署行自簽署之日起18月內(nèi)須發(fā)布第一份《原則》實施情況自評估報告，并于此后每年隨自身年度報告周期定期發(fā)布報告。簽署行可在企業(yè)社會責(zé)任報告中披露《原則》實施情況，因此有的銀行不必專門為此另行發(fā)布報告。

在全球市場，銀行占融資總量三分之二以上，在發(fā)展中國家市場，這個數(shù)字超過90%。因此，《原則》的發(fā)布與實施意義重大，是邁向滿足全球可持續(xù)融資需求的關(guān)鍵一步。《原則》為負責(zé)任銀行設(shè)定全球基準(zhǔn)，并通過實施指南、報告和自評估模板等一系列配套文件為如何實現(xiàn)負責(zé)任銀行提供了可行性指導(dǎo)，就銀行如何全面識別、評估、統(tǒng)計、管理、展現(xiàn)其對環(huán)境和社會的正負面影響分享了全球先進做法、提供了可借鑒的經(jīng)驗。

《原則》從發(fā)起、起草、修訂，再到最終發(fā)布歷時近兩年。2018年初，UNEP FI發(fā)起核心工作小組，形成《原則》初稿。2018年底，《原則》征詢意見稿英文版在巴黎舉行的UNEP FI全球圓桌峰會上發(fā)布，中文版在深圳舉辦的第六屆中國責(zé)任投資論壇（China SIF）年會上發(fā)布。在中國人民銀行、中國銀保監(jiān)會、中國金融學(xué)會綠色金融專業(yè)委員會、中國銀行業(yè)協(xié)會綠色信貸業(yè)務(wù)專業(yè)委員會等有關(guān)單位的大力支持下，UNEP FI和中國工商銀行前后共舉辦三次意見征詢會，廣泛征詢國內(nèi)相關(guān)監(jiān)管部門、行業(yè)代表、社會團體的意見與建議，中方提出的諸多有益建議最終被《原則》采納。

近年來，我國綠色金融發(fā)展迅速。2015年，中共中央、國務(wù)院發(fā)布的《生態(tài)文明體制改革總體方案》中首次提出“建立我國的綠色金融體系”，“十三五”規(guī)劃綱要將綠色金融上升為國家戰(zhàn)略。在監(jiān)管部門的積極引導(dǎo)和推動下，中國銀行業(yè)在綠色金融領(lǐng)域不斷探索實踐，截止2019年6月，21家主要銀行綠色信貸余額超過10萬億元人民幣?！对瓌t》的推出能夠幫助中國銀行業(yè)更好地制定和落實可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略及目標(biāo)，助力銀行在可持續(xù)轉(zhuǎn)型的經(jīng)濟社會中拓展業(yè)務(wù)、降低風(fēng)險。

中國三家銀行成為《原則》的首批簽署行彰顯了中國銀行業(yè)在綠色金融、社會責(zé)任方面的承諾，中國銀行業(yè)也將有更多機會與全球同業(yè)分享經(jīng)驗、交流合作。事實上，經(jīng)過十余年的努力，中國很多銀行的企業(yè)社會責(zé)任實踐已經(jīng)能夠大體滿足《原則》要求，中資銀行完全可以積極支持《原則》，成為簽署行。

本文作者為：郭沛源/商道融綠董事長  劉玉俊/商道融綠研究員

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)