每經(jīng)記者 陳玉靜    每經(jīng)編輯 易啟江    

在經(jīng)過兩次延期后，9月26日晚，新黃浦終于就上交所的問詢進行回復，其中涉及對中泰信托的長期股權投資相關事項。

圖文無關 圖片來源：攝圖網(wǎng)

新黃浦表示，綜合各種因素，對中泰信托的投資不存在減值。風險敞口方面，截至2018年底，中泰信托通過固有資金承接的不良項目，均有足額抵質(zhì)押擔保，并已按照五級分類制度進行管理并分別計提相應撥備，風險敞口可控。

值得注意的是，此次披露也顯示出中泰信托2018年的業(yè)務狀況。此前中泰信托因?qū)嵖厝岁柟饣茨芙鉀Q被禁止新增集合資金信托業(yè)務。公告顯示，中泰信托2018年內(nèi)發(fā)行信托產(chǎn)品14個，成立信托本金45.78億元，包括存續(xù)產(chǎn)品分期發(fā)行和開放式產(chǎn)品申購在內(nèi)本年新增信托本金合計59.77億元；清算信托產(chǎn)品47個，清算信托本金117.71億元。

去年中泰信托發(fā)行14個信托產(chǎn)品

此前，上交所就中泰信托的經(jīng)營模式、利潤貢獻、風險敞口和主要合作方詢問新黃浦。9月26日，新黃浦在回復中表示，中泰信托主要經(jīng)營模式為固有業(yè)務及信托業(yè)務，2018年末，中泰信托固有業(yè)務結(jié)構(gòu)主要是長期股權投資20.09億元、持有至到期投資4.75億元、可供出售金融資產(chǎn)余額6.91億元、交易性金融資產(chǎn)余額4.87億元和貨幣資金余額4.75億元。2018年實現(xiàn)投資收益約1.7億元、利息凈收入132.13萬元、其它業(yè)務收入57.21萬元。截至2018年底，中泰信托通過固有資金承接的不良項目，均有足額抵質(zhì)押擔保，并已按照五級分類制度進行管理并分別計提相應撥備，風險敞口可控。

在信托業(yè)務方面，中泰信托2018年內(nèi)發(fā)行信托產(chǎn)品14個，成立信托本金45.78億元，包括存續(xù)產(chǎn)品分期發(fā)行和開放式產(chǎn)品申購在內(nèi)本年新增信托本金合計59.77億元；清算信托產(chǎn)品47個，清算信托本金117.71億元，包括存續(xù)產(chǎn)品部分結(jié)束和開放式產(chǎn)品贖回在內(nèi)本年兌付信托本金合計149.13億元，全年向受益人分配信托收益22.63億元。根據(jù)《信托法》和《信托公司管理辦法》，信托公司經(jīng)營信托業(yè)務時，不得承諾信托財產(chǎn)不受損失或者保證最低收益。如信托計劃發(fā)生逾期，中泰信托無潛在還款義務。

在關聯(lián)關系方面，新黃浦在回復中稱，中泰信托按照穿透原則，將主要股東及其控股股東、實際控制人、關聯(lián)方、一致行動人、最終受益人作為自身的關聯(lián)方進行管理。上述關聯(lián)方均與中泰信托無任何利益安排或潛在利益安排。

對中泰信托長期股權投資不存在減值

今年以來，中泰信托多次爆出逾期事項，對此，上交所此前也表示了關注。新黃浦回復稱，目前，中泰信托逾期信托計劃風險正在逐步化解，主要為：

a）融資人貴州清水江城投集團有限公司項下逾期規(guī)模27,410萬元，擔保方為黔南東升發(fā)展有限公司；

b）融資人青海省投資集團有限公司項下逾期規(guī)模48,040萬元。上述融資方和擔保方均為省屬、地市屬國有企業(yè)。

新黃浦回復中稱，經(jīng)查,中泰信托現(xiàn)無對外擔保（含隱性擔保）業(yè)務。也無為其發(fā)行的信托計劃或其他任何機構(gòu)發(fā)行的信托計劃、資產(chǎn)管理計劃或私募基金等金融產(chǎn)品，向任何金融機構(gòu)、非金融機構(gòu)、其他法人或自然人出具過資金兜底性質(zhì)的文件。

不過，根據(jù)中泰信托此前透露，除上述兩項目外，另有融資方為黔南州投資有限公司和慶陽能源化工集團有限公司的項目延期。對此，中泰信托相關人士對《每日經(jīng)濟新聞》記者表示，目前兩項目已有進展，不過尚未完全兌付完成。

在對中泰信托的長期股權投資是否應計提減值準備方面，新黃浦表示，公司于2007年投資中泰信托至今，中泰信托保持較快業(yè)績增長。截至2019年6月30日，資產(chǎn)總額由投資時235,125.58萬元增加至474,226.64萬元，股東權益由投資時106,490.29萬元增加至453,287.34萬元（公司按投資份額享有133,571.83萬元）。其各項業(yè)務風險資本之和為7.84億元，凈資本/各項業(yè)務風險資本之和為453.95%，高于監(jiān)管指標100%的警戒線。

此外，新黃浦稱，判斷信托公司股權價值亦需考慮其信托牌照價值，且中泰信托作為大成基金等金融機構(gòu)主要股東，其股權定價預計還可獲進一步支持，因此，根據(jù)中泰信托經(jīng)營狀況、行業(yè)特點與業(yè)經(jīng)審計的2018年度財務報告，公司于資產(chǎn)負債表日判斷，該投資不存在減值跡象。

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)