每經(jīng)記者 謝婧    每經(jīng)編輯 廖丹    

近日，國(guó)家外匯管理局公布了一則文書號(hào)為京匯罰〔2019〕89號(hào)的行政處罰決定書，該份罰單顯示，網(wǎng)銀在線（北京）科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱“網(wǎng)銀在線”）違反規(guī)定將境內(nèi)外匯轉(zhuǎn)移境外，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》第三十九條，被國(guó)家外匯管理局北京外匯管理部罰款2943.26萬(wàn)元。而在違法行為類型一欄，罰單顯示為：《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》第十二條、第十四條、《支付機(jī)構(gòu)跨境外匯支付業(yè)務(wù)試點(diǎn)指導(dǎo)意見》（匯發(fā)〔2015〕7號(hào)文印發(fā)）第八條。

圖片來(lái)源：外匯管理局

據(jù)了解，此次處罰網(wǎng)銀在線主要依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》第三十九條，其具體內(nèi)容為：有違反規(guī)定將境內(nèi)外匯轉(zhuǎn)移境外，或者以欺騙手段將境內(nèi)資本轉(zhuǎn)移境外等逃匯行為的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期調(diào)回外匯，處逃匯金額30%以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處逃匯金額30%以上等值以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

而罰單中“違法行為類型”一欄載明的《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》第十二條內(nèi)容為：經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)。經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國(guó)務(wù)院外匯管理部門的規(guī)定，對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查。

第十四條內(nèi)容為：經(jīng)常項(xiàng)目外匯支出，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)務(wù)院外匯管理部門關(guān)于付匯與購(gòu)匯的管理規(guī)定，憑有效單證以自有外匯支付或者向經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)購(gòu)匯支付。

《支付機(jī)構(gòu)跨境外匯支付業(yè)務(wù)試點(diǎn)指導(dǎo)意見》（匯發(fā)〔2015〕7號(hào)文印發(fā)）第八條的內(nèi)容為：跨境外匯支付業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)合法的貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易交易背景。支付機(jī)構(gòu)不得為以下交易活動(dòng)提供跨境外匯支付服務(wù):不符合國(guó)家進(jìn)出口管理規(guī)定的貨物、服務(wù)貿(mào)易;不具有市場(chǎng)普遍認(rèn)可對(duì)價(jià)的商品交易，以及定價(jià)機(jī)制不清晰、存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的無(wú)形商品交易;可能危害國(guó)家、社會(huì)安全，損害社會(huì)公共利益的項(xiàng)目或經(jīng)營(yíng)活動(dòng);法律法規(guī)及人民銀行、外匯局規(guī)章制度明確禁止的項(xiàng)目。

網(wǎng)銀在線官網(wǎng)顯示，網(wǎng)銀在線為京東集團(tuán)全資子公司，2003年成立，現(xiàn)有員工1200余人，公司于2011年5月3日獲央行《支付業(yè)務(wù)許可證》。2014年獲得了國(guó)家外管局頒發(fā)的“跨境支付牌照”，業(yè)務(wù)覆蓋到酒店、機(jī)票、留學(xué)匯款以及貨物進(jìn)出口貿(mào)易的結(jié)售匯與購(gòu)付匯。

記者注意到，今年2月，網(wǎng)銀在線還曾被中國(guó)人民銀行營(yíng)業(yè)管理部（北京）處罰過(guò)。

當(dāng)時(shí)披露的罰單顯示，網(wǎng)銀在線因違反清算管理規(guī)定、非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法相關(guān)規(guī)定，根據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》第三十二條第一款第八項(xiàng)和第四十六條、《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2010〕第2號(hào)發(fā)布）第四十三條第七項(xiàng)的有關(guān)規(guī)定，對(duì)網(wǎng)銀在線（北京）科技有限公司給予警告，沒收違法所得87.48萬(wàn)元，罰款90.48萬(wàn)元，罰沒總額177.96萬(wàn)元。在此次處罰中，央行還對(duì)網(wǎng)銀在線一名相關(guān)責(zé)任人給予警告，并處罰款5萬(wàn)元。

封面圖片來(lái)源：攝圖網(wǎng)