每經(jīng)記者 吳澤鵬 金喆    每經(jīng)編輯 陳俊杰    

在公司債券回售申報(bào)期結(jié)束近2周后，1月9日晚間，ST康美（600518，SH）公告披露，收到了來自上交所的監(jiān)管函。

根據(jù)此前關(guān)于債券回售申報(bào)情況的公告，“15康美債”回售金額為23.64億元（不含利息），兌付日將在1月31日。上交所日前監(jiān)管函表示，ST康美本次債券申報(bào)回售金額較高，與公司目前賬面貨幣資金余額相比，存在較大資金缺口。請(qǐng)“及時(shí)籌措資金，根據(jù)回售申報(bào)情況，按時(shí)足額兌付……”

“我們一直在積極推進(jìn)解決相關(guān)問題，目前生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)都很正常。”1月10日早間，ST康美相關(guān)人士在給《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者的采訪回復(fù)信息中表示。

發(fā)行24億，回售23.64億

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者查詢發(fā)現(xiàn)，2015年3月6日，“15康美債”在上交所上市，發(fā)行總額為人民幣24億元，票面利率為 5.33%，期限為7年，附第5年末發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)及投資者回售選擇權(quán)，即在“15康美債”存續(xù)期的第5年末，投資者可選擇是否將其持有的債券全部或部分回售給發(fā)行人（ST康美）。

2019年12月12日，ST康美發(fā)布了關(guān)于“15康美債”公司債券回售的公告，其中提示，“15康美債”債券持有人可在回售申報(bào)期內(nèi)（12月17日至12月23日），對(duì)其所持有的全部或部分“15康美債”債券進(jìn)行回售申報(bào)登記。

在經(jīng)過三次回售提示后，12月25日，ST康美公告披露了回售申報(bào)情況，根據(jù)該公告，在申報(bào)期內(nèi)，有效登記數(shù)量為236.45萬手（1手為10張），回售金額約23.65億元（不含利息）。

“2020年1月31日為本次回售申報(bào)的資金發(fā)放日，公司將對(duì)有效申報(bào)回售的‘15康美債’持有人支付本金及當(dāng)期利息。”ST康美在公告中披露。

也就是說，還有約0.35億元的債券對(duì)應(yīng)的持有人選擇了繼續(xù)持有“15康美債”，根據(jù)公告，“15康美債”存續(xù)期前五年的票面利率為5.33%，后2個(gè)計(jì)息年度（2020年1月27日至2022年1月27日），ST康美決定上調(diào)票面利率至6.33%。

值得注意的是，ST康美披露，經(jīng)中誠(chéng)信評(píng)定，公司主體信用等級(jí)為BBB，本期公司債券的信用等級(jí)為BBB。

申報(bào)回售金額高惹關(guān)注

在此背景下，1月9日ST康美收到了來自上交所的監(jiān)管函。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，監(jiān)管函指出，ST康美此次債券申報(bào)回售金額較高，與公司目前賬面貨幣資金余額相比，存在較大資金缺口，請(qǐng)公司按照債券募集說明書和回售公告的要求，及時(shí)籌措資金，按時(shí)足額兌付。

此外，監(jiān)管函還提到，ST康美目前短期借款及應(yīng)付債券等債務(wù)規(guī)模較大。請(qǐng)公司“結(jié)合15康美債兌付情況，排查是否存在其他債務(wù)償還風(fēng)險(xiǎn)。”

記者查詢發(fā)現(xiàn)，ST康美在2019年10月30日發(fā)布的三季度報(bào)中披露，公司期末貨幣資金余額約為4.83億元，較期初減少73.72%；短期借款期末余額約為158.52億元，較期初增長(zhǎng)36.93%；應(yīng)付債券為168.02億元。

此外，ST康美在債券回售申報(bào)公告中也提示，“公司通過多種途徑進(jìn)行資金籌措，確保債券的回售，但相關(guān)事項(xiàng)存在多重因素的影響，最終資金籌措存在一定的不確定性。”

ST康美此前公告還稱，將按照相關(guān)規(guī)定辦理回售債券的轉(zhuǎn)售，擬轉(zhuǎn)售債券金額不超過23.65億元。

ST康美1月10日早盤報(bào)收3.75元/股，跌幅0.79%，近5個(gè)交易日內(nèi)，該股票浮動(dòng)較小。

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)