每經(jīng)記者 張祎    每經(jīng)編輯 陳旭    

4月29日，煙臺農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱“煙臺農(nóng)商行”）發(fā)布了2019年年報。

年報顯示，煙臺農(nóng)商行去年資產(chǎn)總額雖保持增長，但業(yè)績卻出現(xiàn)雙降：全年完成營業(yè)收入12.58億元，同比下降10.15%；實現(xiàn)凈利潤1.39億元，同比下降24.67%。

值得注意的是，在不良貸款增長、大幅計提撥備等因素影響下，煙臺農(nóng)商行凈利潤已連續(xù)4年下滑。截至2019年末，該行不良貸款率攀升至8.82%，達到近年來的高點；同時，撥備覆蓋率落至76.70%，遠低于150%的監(jiān)管指標。

2019年7月，在相關債項跟蹤評級報告中，中誠信國際已將煙臺農(nóng)商行主體評級展望由“穩(wěn)定”調(diào)整為“負面”。

凈利潤連續(xù)4年下滑   

公開資料顯示，煙臺農(nóng)商行于2012年6月15日獲批籌建，是在原煙臺市芝罘區(qū)、萊山區(qū)、福山區(qū)、牟平區(qū)及煙臺經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)5家農(nóng)村信用合作聯(lián)社的基礎上，以新設合并方式發(fā)起設立的股份制商業(yè)銀行，為山東省農(nóng)村信用社聯(lián)合社下屬成員行社之一。2019年底注冊資本25億元，下轄107個營業(yè)網(wǎng)點，共有在崗干部職工1607人。

作為一家地方法人銀行，煙臺農(nóng)商行在煙臺市的金融體系中具有較為重要的地位。截至2019年末，該行吸收存款余額378.89億元，發(fā)放貸款和墊款余額265.79億元，分別較上年末增長3.20%、4.04%，存款余額和貸款余額在煙臺市的市場占有率分別達到8.45%、8.02%。

年報顯示，截至2019年末，煙臺農(nóng)商行資產(chǎn)總額447.79億元，較上年末增加13.57億元，增幅3.13%；負債總額411.661億元，較上年末增加13.35億元，增長3.35%；所有者權益36.13億元，較上年末增加0.22億元，增長0.61%。

不過，雖然存、貸款及資產(chǎn)規(guī)模在上升，但從財務數(shù)據(jù)看，煙臺農(nóng)商行去年業(yè)績并沒有隨之增長。2019年，煙臺農(nóng)商行完成營業(yè)收入12.58億元，實現(xiàn)凈利潤1.39億元，分別同比下滑10.15%、24.67%?；久抗墒找?.06元/股，相較上年減少0.01元/股。

作為一家以經(jīng)營傳統(tǒng)貸款業(yè)務為主的地區(qū)性中小金融機構，利息收入是煙臺農(nóng)商行主要收入來源，但該行2019年利息凈收入同比下降17.67%，為9.19億元。與此同時，其手續(xù)費及傭金凈收入的虧損額也在擴大，2018年虧損1762.07萬元，2019年則進一步虧損3129.43萬元。

實際上，若向前追溯相關財務數(shù)據(jù)，不難發(fā)現(xiàn)，自2016年起，煙臺農(nóng)商行的凈利潤已連續(xù)4年下滑。

2015年，煙臺農(nóng)商行實現(xiàn)營收13.46億元、凈利潤3.18億元，較上年分別增長0.02億元、0.09億元，雖然增幅并不大，但也算是在穩(wěn)定上行。

但到了2016年，在營業(yè)收入同比增長逾0.5億元至13.99億元的情況下，該行僅實現(xiàn)凈利潤2.36億元，同比下降25.91%；

此后的2017年、2018年，雖然連續(xù)兩年營收均超過14億元，但該行凈利潤表現(xiàn)仍未見好轉(zhuǎn)，分別為2.05億元、1.70億元，持續(xù)走低；

到了2019年，煙臺農(nóng)商行全年凈利潤更是進一步下滑，僅有1.39億元，甚至還不到2015年的一半。

不良貸款率升至8.82%

公開信息顯示，煙臺農(nóng)商行的業(yè)務主要包括公司業(yè)務、零售業(yè)務和資金業(yè)務三大板塊。其中，公司銀行業(yè)務在該行占據(jù)著主導地位。

截至2019年末，煙臺農(nóng)商行發(fā)放貸款和墊款總額265.79億元，其中短期單位貸款165.46億元、中長期單位貸款16.03億元，合計181.49億元，在貸款和墊款總額中所占比例為68.28%。

中誠信國際發(fā)布的《煙臺農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司2018年第一期二級資本債券信用評級報告》顯示，煙臺當?shù)匾灾圃鞓I(yè)為主，民營企業(yè)眾多，受宏觀經(jīng)濟增速放緩、區(qū)域經(jīng)濟持續(xù)下行等影響，該行部分行業(yè)客戶信用風險持續(xù)暴露，部分中小企業(yè)出現(xiàn)虧損或資金周轉(zhuǎn)不暢，不良貸款持續(xù)上升。

評級報告顯示，2016年~2018年各報告期末，煙臺農(nóng)商行不良貸款余額不斷增長，分別達到6.86億元、8.87億元、11.71億元；不良貸款率也隨之一路上行，分別為2.99%、3.61%、4.58%。

截至2019年末，煙臺農(nóng)商行不良貸款余額更是較上年同期翻了一番，增至23.43億元，約為2015年末的4.2倍。其中，可疑類貸款達到20.90億元，同比猛增130.92%。這也意味著，截至2019年末，該行不良貸款率已升至8.82%，同比增長4.24個百分點。

信息來源：煙臺農(nóng)商行2019年度會計報表附注

從2019年末不良貸款行業(yè)分布看，制造業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)所產(chǎn)生的不良較多，分別為10.85億元、8.20億元，分別占同期不良貸款余額的46.32%、35.02%。

評級展望被調(diào)整為負面

2019年7月，中誠信國際發(fā)布《2019年煙臺農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司二級資本債券跟蹤評級報告》，在肯定該行在當?shù)亟鹑隗w系中較為重要的地位、較為明確的市場地位、靈活快速的決策機制、廣泛的營業(yè)網(wǎng)點和良好存款穩(wěn)定性的同時，也指出該行面臨撥備低于監(jiān)管要求、貸款集中度高、資產(chǎn)質(zhì)量下行壓力大、盈利能力持續(xù)弱化等諸多挑戰(zhàn)。

評級報告顯示，2015年~2017年各報告期末，煙臺農(nóng)商行的撥備覆蓋率分別為152.18%、150.85%、152.08%，雖處于較低水平，但也滿足監(jiān)管最低要求。

不過，2018年末，隨著不良貸款規(guī)模持續(xù)增長，該行撥備覆蓋率降至125.49%，較上年末下降26.59個百分點。

而到了2019年末，面對23.43億元的不良貸款規(guī)模，煙臺農(nóng)商行實際計提的貸款損失準備余額為17.97億元，撥備覆蓋率僅為76.70%，同比減少48.79個百分點，低于銀行監(jiān)管部門不低于150%的監(jiān)管指標。

信息來源：煙臺農(nóng)商行2019年度會計報表附注

截至2019年末，煙臺農(nóng)商行核心一級資本充足率、一級資本充足率、資本充足率分別為9.85%、9.85%、10.81%，均符合監(jiān)管要求。

最終，在上述跟蹤評級報告中，中誠信國際維持煙臺農(nóng)商行主體信用等級AA-、2018年3億元二級資本債券信用等級A+的評級，但將其主體評級展望由“穩(wěn)定”調(diào)整為“負面”。

封面圖片來源：每經(jīng)資料圖