每經(jīng)編輯 盧祥勇    

今年2月以來(lái)，住房公積金“存廢之爭(zhēng)”持續(xù)升溫。

先是包括黃奇帆、樓繼偉在內(nèi)的眾多知名人士，接連吹風(fēng)建議 “取消公積金” 。

隨后5月18日晚，中共中央、國(guó)務(wù)院發(fā)布《關(guān)于新時(shí)代加快完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的意見(jiàn)》，明確提出要“改革住房公積金制度”。

這意味著，公積金制度改革已經(jīng)進(jìn)入了決策層視野，而改革的說(shuō)法，是否意味著不會(huì)輕易一刀切取消公積金？2020年全國(guó)兩會(huì)已拉開(kāi)帷幕，連日來(lái)，多位代表委員提出了他們對(duì)公積金的建議提案。

圖片來(lái)源：攝圖網(wǎng)

公積金存廢之爭(zhēng)

今年2月，中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)交流中心副理事長(zhǎng)、重慶市原市長(zhǎng)黃奇帆撰文指出，除稅收等政策以外，建議取消企業(yè)住房公積金制度，可為企業(yè)直接降低12%的成本。

其認(rèn)為，住房公積金制度是1990年代初從新加坡學(xué)來(lái)的，現(xiàn)在我國(guó)房地產(chǎn)早已市場(chǎng)化，商業(yè)銀行已成為提供房貸的主體，住房公積金存在的意義已經(jīng)不大。

黃奇帆表示，以下三個(gè)措施可以確保取消公積金讓老百姓完全不會(huì)吃虧：

第一，公積金變年金，公民已繳存公積金的收益只增不減；

第二，已經(jīng)發(fā)生的公積金貸款可以按照一定利率優(yōu)惠政策轉(zhuǎn)化為商業(yè)貸款；

第三，取消公積金不是意味著職工就得不到企業(yè)繳存的6%，而是個(gè)人有了更大的資金使用的靈活性。

全球財(cái)富管理論壇理事長(zhǎng)、中國(guó)財(cái)政部原部長(zhǎng)樓繼偉同樣贊成取消住房公積金。其表示，“對(duì)于一些專家提出的取消公積金的建議，我也贊成。”

格力電器董事長(zhǎng)董明珠在接受媒體采訪中也表達(dá)了對(duì)此事的看法。董明珠表示，自己贊同黃奇帆的觀點(diǎn)，取消公積金，“我們都蓋房了，還要給公積金干嘛?！彼€表示，企業(yè)給員工買的公積金，員工走了之后就拿走了，企業(yè)買的就沒(méi)有了，應(yīng)該減輕企業(yè)的負(fù)擔(dān)。

對(duì)于“取消公積金”一事，北京大學(xué)金融學(xué)劉俏和張崢兩位教授發(fā)表署名文章《我們?yōu)槭裁捶磳?duì)“取消企業(yè)住房公積金制度”的政策建議？》予以反駁。

文章稱，“取消企業(yè)住房公積金制度”是一個(gè)不恰當(dāng)?shù)?，甚至可以說(shuō)是一個(gè)糟糕的政策建議，不僅不能在‘非常時(shí)期’真正給企業(yè)減負(fù)，而且會(huì)破壞正常的市場(chǎng)規(guī)則和秩序，給經(jīng)濟(jì)生活帶來(lái)一系列不必要的負(fù)面沖擊?！?/span>

文章認(rèn)為“公積金是作為住房工資強(qiáng)制發(fā)到職工賬戶里，是免稅工資，是職工福利的重要體現(xiàn)形式。無(wú)論從企業(yè)還是職工的角度，住房公積金都是職工勞動(dòng)報(bào)酬的一部分”。

事實(shí)上，在普通人群中，對(duì)公積金的態(tài)度也存在兩極分化。

在微博上一個(gè)投票中，約6成投票網(wǎng)友選擇不贊同取消公積金，4成網(wǎng)友贊同取消。

中央定調(diào)

5月18日晚，中共中央、國(guó)務(wù)院發(fā)布《關(guān)于新時(shí)代加快完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的意見(jiàn)》（下稱《意見(jiàn)》），在完善覆蓋全民的社會(huì)保障體系中，《意見(jiàn)》明確提到要加快建立多主體供給、多渠道保障、租購(gòu)并舉的住房制度，改革住房公積金制度。

改革的說(shuō)法，是否意味著不會(huì)輕易一刀切取消公積金？

據(jù)華夏時(shí)報(bào)報(bào)道，中國(guó)社科院城市與競(jìng)爭(zhēng)力研究中心主任倪鵬飛認(rèn)為，中央明確了改革公積金的提法，首先是對(duì)取消公積金的一個(gè)否定，同時(shí)也明確要對(duì)目前公積金存在的制度性問(wèn)題進(jìn)行進(jìn)一步完善和改革，這是人們所期待的。

倪鵬飛認(rèn)為，公積金制度的確有不少不太合理的地方，但這些都是改革過(guò)程中的問(wèn)題，至少要先有這個(gè)東西，再逐漸地完善和發(fā)展。原因有二，一方面是目前對(duì)于政策性住房，除了公積金以外還沒(méi)有其他的金融工具；另一方面是，經(jīng)過(guò)多年艱辛的探索后，住房公積金才初步建立了全國(guó)的體系框架，如果現(xiàn)在取消這個(gè)體系，再建一個(gè)新的住房政策金融體系是非常困難的，幾乎不可想象。因此，公積金制度可以改革，但不能取消。

住建部等公布的《全國(guó)住房公積金2018年年度報(bào)告》顯示，從人數(shù)看，僅2018年公積金就支持252.58萬(wàn)人購(gòu)房，截至2018年末公積金共支持3334.82萬(wàn)人購(gòu)房；從金額來(lái)看，截至2018年末個(gè)人住房貸款余額49845.78億元，同期中國(guó)個(gè)人住房貸款余額25.75萬(wàn)億元，公積金個(gè)人住房貸款在整個(gè)貸款余額中占比近20%；從資金的使用率來(lái)看，2018年個(gè)人住房貸款率（即年度末個(gè)人住房貸款余額占年度末住房公積金繳存余額的比率）為86.04%，連續(xù)數(shù)年居高不下，表明公積金繳存金額使用率較高，并且用于個(gè)人房貸的比重較高。

在這種現(xiàn)象背后，其實(shí)是因?yàn)橄啾扔谏虡I(yè)購(gòu)房貸款，公積金貸款的利率較低，人們的貸款購(gòu)房成本大幅降低。據(jù)住建部《全國(guó)住房公積金2018年年度報(bào)告》測(cè)算，目前五年期以上公積金貸款年利率為3.25%，比同期商業(yè)性個(gè)人住房貸款基準(zhǔn)利率低1.65—2個(gè)百分點(diǎn)，僅僅2018年發(fā)放的住房公積金個(gè)人住房貸款，就可為貸款職工節(jié)約利息支出2019.98億元，平均每筆貸款可節(jié)約利息支出8.00萬(wàn)元。

2014年~2018年個(gè)人住房貸款金額及個(gè)人住房貸款率：

事實(shí)上，僅僅商業(yè)房貸的利息成本，已成為購(gòu)房者的不可承受之重。據(jù)央行公布，2019年底，個(gè)人住房貸款余額30.07萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)16.7%，如果按照商業(yè)購(gòu)房貸款平均5.3%的年利率來(lái)計(jì)算，中國(guó)購(gòu)房者每年僅償還房貸利息就高達(dá)1.6萬(wàn)元。

代表委員有話說(shuō)

住房公積金制度改革已經(jīng)進(jìn)入了決策層視野，但改革方向仍處于政策討論之中。全國(guó)政協(xié)委員鄭秉文今年專門(mén)就這一改革向全國(guó)政協(xié)十三屆三次會(huì)議遞交了一份提案。

在這份名為《關(guān)于改革住房公積金制度的提案》中，鄭秉文認(rèn)為，從效率和公平兩個(gè)角度看，公積金的表現(xiàn)并不很差，其歷史使命并未完結(jié)。下一步應(yīng)加快改革步伐，而不是因噎廢食。

鄭秉文表示，評(píng)價(jià)住房公積金要從效率和公平兩個(gè)方面來(lái)考察。從制度效率來(lái)看，公積金受益率比較高。

住建部數(shù)據(jù)顯示，建立公積金制度以來(lái)，累計(jì)發(fā)放個(gè)人住房貸款約3335萬(wàn)筆，其中雙職工占三分之一，即約有5500萬(wàn)人受益，在1.44億實(shí)際繳存者中，38%的人成為住房貸款人，這個(gè)受益比例是比較高的。

同時(shí)，2018年發(fā)放個(gè)人住房貸款約253萬(wàn)筆，發(fā)放金額1.02萬(wàn)億元，平均每筆40萬(wàn)元，在三線城市交首付后就基本上解決了職工購(gòu)房問(wèn)題。

此外公積金的管理成本也不高。行政管理成本來(lái)自提取的管理費(fèi)。全國(guó)有342個(gè)公積金管理中心，服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)3439個(gè)，從業(yè)人員4.4萬(wàn)人，2018年提取管理費(fèi)117億元，每?jī)|元資產(chǎn)的綜合管理成本僅21萬(wàn)元。

此外還應(yīng)該注意到，私企繳存職工占比不斷提高。在1.44億繳存者中，機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員占31%，國(guó)企20%，私企31%，外資8%，其余10%為民非、集體企業(yè)和其他類型單位等。2018年公積金新開(kāi)戶1990萬(wàn)人，其中私企占50%（994萬(wàn)人），這說(shuō)明發(fā)展趨勢(shì)正在進(jìn)一步好轉(zhuǎn)。

全國(guó)人大代表、58同城創(chuàng)始人姚勁波也準(zhǔn)備就公積金問(wèn)題提出建議。據(jù)中新網(wǎng)，5月21日，姚勁波公開(kāi)三份書(shū)面建議。他表示，疫情下的中小企業(yè)復(fù)蘇，面臨的最大困難就在于“入不敷出”，成本特別是人力成本高企，收入減少。因此，建議一方面適當(dāng)下調(diào)住房公積金的繳存比例，由最低繳納5%降至3%，切實(shí)減輕企業(yè)用工壓力。

編輯|盧祥勇?杜恒峰

每日經(jīng)濟(jì)新聞綜合自澎湃新聞、中國(guó)新聞周刊、第一財(cái)經(jīng)等