每經(jīng)記者 張鐘尹    每經(jīng)編輯 陳星    

近日，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》連續(xù)刊發(fā)題為《制度功效衰減，資源錯(cuò)配致閑置浪費(fèi)……兩會(huì)代表、委員熱議住房公積金：已到非改不可的地步》《公積金“廢存之爭(zhēng)”升溫！誰(shuí)在維護(hù)，誰(shuí)在吐槽，不滿(mǎn)在哪，該怎么改？》的報(bào)道，公積金制度又一次成為熱議話題。

近年來(lái)，呼吁住房公積金制度改革的聲音不斷，中央也釋放了改革信號(hào)。5月中旬，中共中央、國(guó)務(wù)院發(fā)布《關(guān)于新時(shí)代加快完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的意見(jiàn)》，明確提出要改革住房公積金制度。這是中央對(duì)住房公積金制度最權(quán)威也是最新的定調(diào)。

公積金制度運(yùn)行了近30年，產(chǎn)生了哪些制度問(wèn)題？改革有哪些方向？如何向其他國(guó)家借鑒住房保障經(jīng)驗(yàn)？為解答這一系列疑問(wèn)，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者采訪了多位業(yè)內(nèi)專(zhuān)家。

解決大量繳存職工住房問(wèn)題

住房公積金是一項(xiàng)為促進(jìn)住房實(shí)物分配轉(zhuǎn)向貨幣分配而創(chuàng)立的制度。經(jīng)過(guò)近30年實(shí)踐，在改善家庭居住條件等方面發(fā)揮了重要作用。

西南財(cái)經(jīng)大學(xué)中國(guó)家庭金融調(diào)查與研究中心主任甘犁向記者表示，現(xiàn)行住房公積金制度通過(guò)降低家庭購(gòu)房支出、減緩居民購(gòu)房資金壓力，在解決家庭住房困難、改善家庭居住條件以及推動(dòng)住房制度改革等方面發(fā)揮了重要作用?，F(xiàn)行住房公積金體系中有大量繳存職工的住房問(wèn)題得到很好的解決。

天津財(cái)經(jīng)大學(xué)教授、《住房公積金研究》雜志主編谷俊青向記者介紹，近30年，住房公積金制度在解決廣大繳存職工基本住房問(wèn)題、支持廉租房、公租房建設(shè)方面做出了卓著貢獻(xiàn)。從繳存總額分析，2018年同比增長(zhǎng)約在10%以上；從繳存余額分析，同比增長(zhǎng)約在4%左右。繳存業(yè)務(wù)的持續(xù)增長(zhǎng)，不僅標(biāo)志著住房公積金作為重要的民生制度越來(lái)越深入人心，制度覆蓋面越來(lái)越廣，而且反映出廣大群眾對(duì)住房公積金制度救助性、互助性的認(rèn)可。

2014—2018年住房公積金繳存金額及增長(zhǎng)速度

圖片來(lái)源：全國(guó)住房公積金2018年年度報(bào)告

多數(shù)人“低存”支持少數(shù)人“低貸”

全國(guó)兩會(huì)期間，全國(guó)人大代表、四川大學(xué)商學(xué)院院長(zhǎng)徐玖平提出，住房公積金制度已經(jīng)到了非改不可的地步，改革的正確方向就是建立國(guó)家政策性住房金融機(jī)構(gòu)，核心是實(shí)現(xiàn)“強(qiáng)制”向“自愿”的制度轉(zhuǎn)換。

這一建議又一次將公積金制度推向輿論的風(fēng)口浪尖，現(xiàn)行住房公積金制度出現(xiàn)了哪些問(wèn)題？

一位業(yè)內(nèi)專(zhuān)家向《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，單位強(qiáng)制性提供公積金配繳，職工個(gè)人按1：1對(duì)等方式匯繳公積金，繳存人可享受公積金貸款福利，通過(guò)滾動(dòng)支持的方式幫助職工分期解決住房問(wèn)題，這是上輪房改關(guān)于住房公積金制度設(shè)計(jì)的初衷。在這一政策思路指導(dǎo)下，從一開(kāi)始就確立了住房公積金“低存低貸”的運(yùn)作模式。

低存低貸指的是，住房公積金的存、貸款利率低于同期限、同檔次的銀行存、貸款利率。 

但是，他指出，從20余年的制度實(shí)踐來(lái)看，受大多數(shù)職工公積金匯繳水平較低和房?jī)r(jià)持續(xù)上漲等諸多因素影響，真正享受到公積金“低貸”福利的職工，大大低于制度預(yù)期。“低存低貸”最終變異為多數(shù)人“低存”損失支持少數(shù)人“低貸”福利的機(jī)制。而強(qiáng)制性繳存也異化為強(qiáng)制性“低存”，這不僅導(dǎo)致騙提套取公積金的普遍性沖動(dòng)，更被不少專(zhuān)家斥為，無(wú)力購(gòu)房的“弱勢(shì)”群體向有能力購(gòu)房的“強(qiáng)勢(shì)”群體提供“逆向補(bǔ)貼”。

數(shù)據(jù)顯示，2018年，全國(guó)共有1.44億職工繳納公積金，其中7635萬(wàn)來(lái)自非私營(yíng)部門(mén)，民營(yíng)企業(yè)只有4450萬(wàn)職工實(shí)繳公積金。

2014—2018年實(shí)繳單位數(shù)和實(shí)繳職工人數(shù)

圖片來(lái)源：全國(guó)住房公積金2018年年度報(bào)告

甘犁向記者表示，現(xiàn)行住房公積金制度存在的最大問(wèn)題，是制度設(shè)置與城鎮(zhèn)居民住房現(xiàn)狀和需求不匹配。根據(jù)CHFS（中國(guó)家庭金融調(diào)查，是西南財(cái)經(jīng)大學(xué)中國(guó)家庭金融調(diào)查與研究中心進(jìn)行的一項(xiàng)全國(guó)性調(diào)查）的數(shù)據(jù)，在有住房公積金的城鎮(zhèn)家庭中，無(wú)房家庭僅占8.7%，而兩套及以上住房家庭達(dá)到31.6%。但是，在未參加住房公積金的城鎮(zhèn)家庭中，無(wú)房家庭占13.3%，兩套及以上住房家庭僅為15.1%。這兩類(lèi)家庭的住房需求有較大差異，“一刀切”的單位強(qiáng)制繳存制度無(wú)法兼顧各方利益。

谷俊青也向記者指出，目前，尚有不少城市的進(jìn)城務(wù)工人員、無(wú)雇工的個(gè)體工商戶(hù)、非全日制從業(yè)人員等城鎮(zhèn)靈活就業(yè)人員、自由職業(yè)者、兩新組織從業(yè)人員等未被納入繳存范圍，這樣的群體正是最急需住房的人，應(yīng)盡快將他們納入繳存范圍，支持他們?cè)诔擎?zhèn)實(shí)現(xiàn)“住有所居”。

2018年各類(lèi)型單位住房公積金實(shí)繳職工占比情況

數(shù)據(jù)來(lái)源：全國(guó)住房公積金2018年年度報(bào)告

建議單位強(qiáng)制繳存和個(gè)人自愿繳存雙軌運(yùn)行

近日，《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于新時(shí)代加快完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的意見(jiàn)》提出“加快建立多主體供給、多渠道保障、租購(gòu)并舉的住房制度，改革住房公積金制度。”

改革有哪些重點(diǎn)方向？如何解決上述“低存低貸”、制度與需求無(wú)法匹配的問(wèn)題？

甘犁向《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，要解決住房公積金制度與住房需求不匹配的問(wèn)題，需要將單位強(qiáng)制繳存的單一模式轉(zhuǎn)變?yōu)閱挝粡?qiáng)制繳存和個(gè)人自愿繳存的雙軌運(yùn)行模式。各單位可以結(jié)合自身特點(diǎn)，提供強(qiáng)制繳存和自愿繳存兩種不同的方案，并在單位配繳和實(shí)際工資上體現(xiàn)出差異性。同時(shí)，職工也可以根據(jù)自身需要在強(qiáng)制繳存和自愿繳存之間進(jìn)行選擇。此外，這種模式也允許個(gè)體工商戶(hù)、靈活就業(yè)人員等非單位職工通過(guò)自愿繳存來(lái)參與住房公積金。

甘犁認(rèn)為，自愿繳存體系應(yīng)該提供與強(qiáng)制繳存體系一致的個(gè)稅優(yōu)惠。由于缺少單位配繳，自愿繳存體系的繳存人傾向于為獲得低息貸款而參繳，自愿繳存體系或面臨流動(dòng)性不足。因此，有必要拓寬其融資渠道，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下增強(qiáng)其貸款資產(chǎn)的流動(dòng)性。這種運(yùn)作類(lèi)似于一個(gè)典型的政策性金融機(jī)構(gòu)，這正是住房公積金改革的方向。

甘犁向記者補(bǔ)充，自愿繳存體系服務(wù)的對(duì)象主要是中低收入城鎮(zhèn)戶(hù)籍和以農(nóng)民工為代表的新市民，實(shí)際上這也是住房保障體系的一部分，有必要也有理由得到一定程度的財(cái)政補(bǔ)貼，以利于該體系的建立與發(fā)展，這也是包括德國(guó)、法國(guó)在內(nèi)的一些國(guó)家的做法。

另一方面，記者從此前的采訪了解到，不少職工擔(dān)憂若改為自愿繳存，這項(xiàng)收入會(huì)隨之取消，也不能轉(zhuǎn)化成工資收入，改革中應(yīng)如何避免這個(gè)問(wèn)題？

對(duì)此，甘犁認(rèn)為，未來(lái)的改革，無(wú)論是降低繳存比例，還是取消強(qiáng)制繳存，都需要進(jìn)行政策引導(dǎo)，設(shè)立緩沖期?？筛鶕?jù)企業(yè)性質(zhì)，實(shí)行差異化的政策。比如，對(duì)于體制內(nèi)單位，將住房公積金制度改革和薪酬制度改革協(xié)同推進(jìn)，由國(guó)家進(jìn)行統(tǒng)籌安排；對(duì)于民營(yíng)企業(yè)，則可以在公積金制度改革中引入職工和企業(yè)相互協(xié)商的機(jī)制，消除強(qiáng)制繳存制度對(duì)職工工資造成的扭曲，促使其進(jìn)一步回歸市場(chǎng)定價(jià)本質(zhì)。

政策性住房金融機(jī)制應(yīng)以直接提供低息貸款為主

住房保障是各國(guó)都面臨的難題，從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)上看，各國(guó)普遍都建立了支持中低收入群體的政策性住房金融機(jī)制，我國(guó)改革需要借鑒哪些經(jīng)驗(yàn)？

甘犁介紹，處于城鎮(zhèn)化進(jìn)程中的新興經(jīng)濟(jì)體，普遍設(shè)立直接參與住房貸款市場(chǎng)的政策性住房金融機(jī)構(gòu)，與商業(yè)金融機(jī)構(gòu)相互配合，滿(mǎn)足不同層次居民的融資需求。城鎮(zhèn)化已經(jīng)完成、金融市場(chǎng)發(fā)達(dá)的經(jīng)濟(jì)體，則主要以低成本借款、證券化、再融資擔(dān)保、貸款保險(xiǎn)或擔(dān)保等間接手段引導(dǎo)商業(yè)資金流向中低收入群體。這些國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，政策性住房金融機(jī)制安排，需要適應(yīng)自身城鎮(zhèn)化所處的階段以及金融市場(chǎng)特點(diǎn)。

甘犁認(rèn)為，當(dāng)前我國(guó)正處在提升城鎮(zhèn)化水平的進(jìn)程中，城鎮(zhèn)住房需求仍然比較旺盛。雖然我國(guó)商業(yè)性住房金融體系已經(jīng)獲得較大發(fā)展，但面向個(gè)人的信用評(píng)分體系尚不成熟完善。部分群體在獲得商業(yè)性住房金融支持上，不僅存在一定困難，而且也面臨沉重負(fù)擔(dān)。因此，我國(guó)的政策性住房金融機(jī)制仍需以直接提供低息貸款為主。在這一點(diǎn)上，現(xiàn)行住房公積金制度與國(guó)際經(jīng)驗(yàn)基本保持一致。

封面圖片來(lái)源：攝圖網(wǎng)