每經(jīng)記者 趙李南    每經(jīng)編輯 陳俊杰    

10月9日，福日電子（600203，SH）發(fā)布《2020年非公開發(fā)行股票預案》（以下簡稱《預案》），擬非公開發(fā)行募集資金總額不超過約10.5億元，用于投資廣東以諾智能終端制造基地建設項目、中諾通訊TWS智能制造建設項目、償還公司債券和補充流動資金。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，這已經(jīng)是今年以來福日電子第二次發(fā)布非公開發(fā)行股票預案，此前福日電子于今年3月發(fā)布過一次《預案》，但在8月，福日電子終止非公開發(fā)行股票事項并撤回了申請文件。

與前次相比，這次福日電子的募集資金規(guī)模更大，募投項目和發(fā)行對象也有所調(diào)整。

曾撤回申請文件

對于前次定增撤回的原因，福日電子曾公告稱：“綜合考慮資本市場環(huán)境變化并結合公司實際情況，以及依據(jù)2020年3月20日中國證監(jiān)會發(fā)布的《發(fā)行監(jiān)管問答——關于上市公司非公開發(fā)行股票引入戰(zhàn)略投資者有關事項的監(jiān)管要求》，公司經(jīng)審慎分析并與相關各方反復溝通，決定終止本次非公開發(fā)行事項并向中國證監(jiān)會申請撤回本次非公開發(fā)行股票申請文件。”

今年3月，福日電子非公開發(fā)行股票的發(fā)行對象有16名。其中，福日電子的間接控股股東福建省電子信息（集團）有限責任公司（以下簡稱信息集團）擬認購出資2.69億元。啟信寶顯示，信息集團由福建省國資委100%控股。認購金額排名接下來的3位發(fā)行對象是，深圳市恒信華業(yè)股權投資基金管理有限公司——華業(yè)方略一號私募股權投資基金、于勇和吳昊，擬認購金額分別為1.5億元、1億元和0.9億元。

今年3月，證監(jiān)會對戰(zhàn)略投資者的資質(zhì)進行了進一步要求。對于上一次發(fā)行對象是否符合戰(zhàn)略投資者的要求，證監(jiān)會在《中國證監(jiān)會行政許可項目審查一次反饋意見通知書》（以下簡稱《反饋意見書》）中也有問及。

此次，福日電子的《預案》中顯示的發(fā)行對象為包括福日電子間接控股股東信息集團在內(nèi)的不超過35名特定投資者，其中，信息集團同意并承諾認購不低于本次非公開發(fā)行股票總數(shù)的20%。

值得注意的是，相較于前次約7.57億元的募集資金規(guī)模，本次福日電子擬募資金額有所提高，本次擬募資約10.5億元。

圖片來源：福日電子公告截圖

此外，針對募投項目，前次福日電子的募投項目主要為償還銀行借款和公司債券、補充流動資金。本次募投項目則增加了兩個更為“實在”的項目，廣東以諾智能終端制造基地建設項目和中諾通訊TWS智能制造建設項目。

子公司曾被列為被強制執(zhí)行人

針對前次定增，福日電子于今年7月收到了《反饋意見書》，但福日電子并未回復。在《反饋意見書》書中，證監(jiān)會問了總計15個問題，涉及到募集資金用途、財務狀況、商譽、研發(fā)投入、預付款、應收款等。

值得注意的是，《反饋意見書》顯示，福日電子的控股子公司福建省藍圖節(jié)能投資有限公司（以下簡稱藍圖節(jié)能）存在對外擔保、涉民間借貸糾紛、被列為被強制執(zhí)行人、被限制高消費的情況。

“按照《盡職調(diào)查報告》，除上述承擔連帶責任的民間借貸糾紛外，藍圖節(jié)能還涉及其他民間借貸糾紛。目前，部分案件中藍圖節(jié)能因此被列為被強制執(zhí)行人，藍圖節(jié)能及其法定代表人被限制高消費，人民法院已終結執(zhí)行。”《反饋意見書》顯示。

資深業(yè)內(nèi)人士投行老聃向記者表示，《反饋意見書》中所提及的《盡職調(diào)查報告》，是指發(fā)行人聘請的保薦機構出具給證監(jiān)會評審使用的報告，其內(nèi)容并未對外披露。

圖片來源：啟信寶截圖

啟信寶顯示，藍圖節(jié)能存在3條限制高消費記錄，5條歷史被執(zhí)行人記錄。

福日電子2020年半年報顯示，藍圖節(jié)能注冊資本為3000萬元，福日電子占76.2%股權，主營余熱發(fā)電項目、環(huán)保項目的投資、建設與運營。截至2020年6月30日，藍圖節(jié)能的總資產(chǎn)5704.65萬元，凈資產(chǎn)-24324.97萬元；2020年1-6月，藍圖節(jié)能營業(yè)收入0萬元，凈利潤-558.84萬元。

在《反饋意見書》中，證監(jiān)會要求福日電子說明“藍圖節(jié)能目前的情況，是否可能破產(chǎn)清算”、“藍圖節(jié)能目前是否還有其他擔保事項或債務事項可能被提起訴訟、仲裁”、“目前是否已追究或正在追究或擬追究藍圖節(jié)能原實際控制人的責任，上述擔?；騻鶆帐马椏赡軐ι暾埲松a(chǎn)經(jīng)營帶來的不利影響，是否存在損害中小股東利益的情形。”

值得注意的是，《上市公司證券發(fā)行管理辦法》的第三十九條第（七）項規(guī)定了不得非公開發(fā)行股票的情形之一為“嚴重損害投資者合法權益和社會公共利益的其他情形”，證監(jiān)會在《反饋意見書》中要求福日電子說明是否違反本條款要求。

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)