每經(jīng)編輯 何小桃    

有“華爾街之王”之稱的高盛再次折戟。

周四，高盛的馬來西亞子公司正式承認自己在一個馬來西亞發(fā)展有限公司（簡稱一馬公司，1MDB）丑聞中扮演的角色，承認了一項陰謀違反《反海外腐敗法》（Foreign Corrupt Practices Act）的指控。

同時，美國司法部公布消息，高盛集團同意向全球監(jiān)管機構(gòu)，包括美國司法部、美國證券交易委員會、美國聯(lián)邦儲備理事會、紐約金融服務(wù)部、新加坡金融管理局、新加坡總檢察長辦公室和新加坡警察局商務(wù)部，支付逾29億美元（約194億人民幣）的罰款。

另外，中國香港在這一事件中對高盛處以創(chuàng)紀(jì)錄的3.5億美元罰款（約23.3億人民幣），其中大部分不包括在29億美元的總額中。英國金融行為監(jiān)管局也在周四對外公布，將對高盛罰款9660萬英鎊（約8.4億人民幣）。證券時報計算，高盛此次罰款金額總計高達約226億元人民幣。

除了支付高額的罰金外，該公司將對十余位現(xiàn)任和前任高管降薪或追討總額1.74億美元的薪酬。高盛現(xiàn)任CEO David Solomon及其前任Lloyd Blankfein都將退還部分薪酬。

雖然將繳納巨額罰金，但根據(jù)美國的延期起訴協(xié)議，高盛可免于被定罪。否則一旦被定罪，則可能失去一些機構(gòu)客戶，因為這些客戶不能與有犯罪記錄的金融公司合作。

截止當(dāng)?shù)貢r間10月22日收盤，高盛當(dāng)天股價收漲1.23%。

高盛大量行賄

收取6億美元的傭金

“一馬公司”是馬來西亞前總理納吉布2009年擔(dān)任總理后設(shè)立的國家投資基金。

據(jù)證券時報報道，美國司法部查明，大約在2009年至2014年之間，高盛通過一項計劃，直接或間接向馬來西亞和阿布扎比的外國官員行賄超過16億美元，這些官員包括馬來西亞政府、一馬公司、阿布扎比的國有和國有控股主權(quán)財富基金、國際石油投資公司（IPIC）等，目的是確保高盛獲得一馬公司籌集資金時的承銷資格。

2012年和2013年，高盛通過三次發(fā)行債券為一馬公司籌集了65億美元，聲稱將其投資于發(fā)電廠和石油鉆探企業(yè)。

但事后查明，其中超過45億美元流向了由馬來西亞和阿布扎比腐敗官員控制的欺詐性空殼公司，并主要被馬來西亞政府顧問Jho Low竊取。該基金原本應(yīng)該利用其交易中的利潤來償還債券，但Low將這筆錢花在了豪華游艇、豪華公寓、高端奢侈品以及一系列高端派對上。Low于去年10月同意向美國當(dāng)局上繳超過7億美元的資產(chǎn)，但并未承認有不法行為。

根據(jù)《華爾街日報》報道，納吉布的連任競選活動中也使用了一馬公司的資金。美國檢察官認為，高盛無視有關(guān)Jho Low和該基金的警告信號，只顧收取高達約6億美元的費用。

一馬公司公司的丑聞導(dǎo)致納吉布倒臺。2018年成立的馬來西亞新政府重新啟動了對納吉布政府的調(diào)查。納吉布因涉嫌洗錢和與一馬公司有關(guān)的濫用職權(quán)罪而受到審判，但他否認指控，并將其稱為政治攻擊。他的妻子和繼子也被起訴。

根據(jù)報道，納吉布被指控利用職權(quán)在一馬公司前子公司SRC國際公司的交易中涉嫌洗錢、背信、濫權(quán)等罪名，涉案金額為4400萬林吉特（約合7000萬元人民幣）。

圖片來源：央視新聞客戶端

中國香港為何開出23億的天價罰單

那么，中國香港證監(jiān)會為何會開出3.5億美元的天價罰單呢？

原因是上述一馬公司的債券發(fā)售由高盛國際安排及包銷，但實際工作是由身處多個司法管轄區(qū)的交易團隊成員進行，而有關(guān)交易產(chǎn)生的收入由高盛位于不同司法管轄區(qū)的實體分享。

值得注意的是，以中國香港為基地的高盛亞洲作為高盛在亞洲的合規(guī)及監(jiān)控中心，于該三宗一馬公司的債券發(fā)售的發(fā)起、批準(zhǔn)、執(zhí)行及銷售過程中的參與程度非常高。

高盛亞洲最終自有關(guān)債券發(fā)售所產(chǎn)生的5.67億美元總收入中獲得37%（金額為2.1億美元），在高盛的各個實體中占最大的份額。

中國香港證監(jiān)會認為，高盛亞洲欠缺充分的監(jiān)控措施，以在其日常運作中監(jiān)察職員和偵測失當(dāng)行為，并在與一馬公司債券發(fā)售有關(guān)的多項預(yù)警跡象未獲適當(dāng)審查，及尚未就有關(guān)預(yù)警跡象得到令人滿意的答案時，便容許該等發(fā)售繼續(xù)進行。

中國香港證監(jiān)會行政總裁歐達禮（Mr Ashley Alder）表示：“這宗個案的罰則純粹按照香港自身的罰則框架進行評估，反映了本會認為高盛亞洲沒有適當(dāng)處理圍繞一馬公司的債券發(fā)售的多個可疑情況。這些缺失導(dǎo)致高盛亞洲多次嚴(yán)重地違反證監(jiān)會的規(guī)則，當(dāng)中訂明了所有受證監(jiān)會監(jiān)督的商號理應(yīng)達致的嚴(yán)格行為標(biāo)準(zhǔn)。”

中國香港證監(jiān)會法規(guī)執(zhí)行部執(zhí)行董事魏建新（Mr Thomas Atkinson）表示：“這宗一馬公司的欺詐事件明確地提醒金融中介人，若參與橫跨多個司法管轄區(qū)的交易，必須設(shè)立嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膬?nèi)部監(jiān)控措施及采取所有合理步驟，以維護其業(yè)務(wù)的誠信，和避免客戶遭遇欺詐及其他不誠實的行為。在一馬公司的個案中，高盛亞洲遠遠落后于持牌中介人理應(yīng)達到的標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)果不僅因自身的缺失導(dǎo)致聲譽受損，同時還令證券業(yè)蒙羞。”

另外，據(jù)央視新聞報道，新加坡總檢察署、新加坡警察部隊及新加坡金融管理局今天（23日）凌晨發(fā)表聯(lián)合聲明宣布，已經(jīng)和高盛達成協(xié)議，就一馬公司一案高盛將賠償新加坡政府1.22億美元（約合8.155億元人民幣），并將在債券項目中收取的6100萬美元（約合4億元人民幣）費用，移交給馬來西亞當(dāng)局。

新加坡商業(yè)事務(wù)局針對高盛新加坡在防止貪污法令下三項涉嫌賄賂的指控，對它發(fā)出為期36個月的有條件警告。金管局則在證券期貨法令下，對高盛新加坡發(fā)出指示，委任一個獨立外部單位對它進行審核。

此外，新加坡金管局也向涉及一馬公司丑聞案的前瑞士瑞意銀行新加坡分行財富管理服務(wù)主管凱文·邁克·斯瓦姆比萊發(fā)出終身禁令，禁止他在證券期貨法令下在新加坡從事任何受監(jiān)管活動，以及在財務(wù)顧問法令提供任何財務(wù)咨詢服務(wù)。

編輯|何小桃 王嘉琦

校對|盧祥勇

每日經(jīng)濟新聞綜合證券時報、華爾街見聞、央視新聞、中國基金報等

封面圖片來源：央視新聞