每經(jīng)記者 張壽林    每經(jīng)編輯 易啟江    

新世紀(jì)評(píng)級(jí)及其董事長(zhǎng)朱榮恩被限制消費(fèi)，這與公司原監(jiān)事起訴的一樁案件有關(guān)。

新世紀(jì)評(píng)級(jí)成立于1992年7月。按照公司官網(wǎng)，其是全國(guó)第一家獲得人民銀行、發(fā)改委、原保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)等所有監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)可、具有全部評(píng)級(jí)資質(zhì)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，市場(chǎng)知名度和聲譽(yù)度較高。

10月27日，上海楊浦區(qū)法院宣布新世紀(jì)評(píng)級(jí)為失信被執(zhí)行人，稱其對(duì)生效法律文書中的義務(wù)全部未履行，具體情形是有履行能力而拒不履行。

圖片來(lái)源：中國(guó)執(zhí)行信息公開網(wǎng)

然而，將新世紀(jì)評(píng)級(jí)告上法庭的竟然是自己公司的股東，也是公司原監(jiān)事。

原監(jiān)事狀告公司不讓查賬

2019年8月，新世紀(jì)評(píng)級(jí)股東趙雄將新世紀(jì)評(píng)級(jí)公司訴至法院。

實(shí)際上，事情可追溯至十幾年前。

2007年，新世紀(jì)評(píng)級(jí)召開股東會(huì)決議，確認(rèn)趙雄為公司股東及監(jiān)事，其中趙雄出資比例為10%。

2019年7月，股東趙雄向新世紀(jì)評(píng)級(jí)交出一份函件，稱遠(yuǎn)洋資本與他初步協(xié)商，計(jì)劃購(gòu)買他所持有的股權(quán)，為對(duì)股權(quán)價(jià)值進(jìn)行評(píng)估并推進(jìn)交易，需對(duì)新世紀(jì)評(píng)級(jí)進(jìn)行一次盡職調(diào)查，附件為商業(yè)盡調(diào)及訪談清單。

趙雄在隨后的7月25日通過(guò)郵政快遞向新世紀(jì)評(píng)級(jí)發(fā)出律師函，要求了解及掌握公司的經(jīng)營(yíng)狀況及財(cái)務(wù)狀況，包括要求公司提供自2008年1月1日起至2019年6月30日止所有會(huì)計(jì)賬簿，包括總賬、明細(xì)賬、日記賬和其他輔助性賬簿等，以及該會(huì)計(jì)賬簿所依據(jù)的會(huì)計(jì)憑證(包括原始憑證、記賬憑證、銀行對(duì)賬單、各類業(yè)務(wù)采購(gòu)勞動(dòng)等合同入賬備查的全部有關(guān)資料)供趙雄和他委托的專業(yè)人士查閱，查閱時(shí)間為15個(gè)工作日。

但這一要求被新世紀(jì)評(píng)級(jí)拒絕了。隨后，趙雄再次發(fā)送律師函，再次主張要求查閱賬簿，全面了解公司經(jīng)營(yíng)管理及財(cái)務(wù)狀況。

可以說(shuō)，雙方?jīng)_突點(diǎn)就是趙雄是否有權(quán)利查閱公司會(huì)計(jì)賬簿等資料，或者說(shuō)新世紀(jì)評(píng)級(jí)是否有義務(wù)提供公司會(huì)計(jì)賬簿供趙雄查詢。

一審法院上海楊浦區(qū)法院審理認(rèn)為，股東知情權(quán)是股東了解公司經(jīng)營(yíng)信息的基本權(quán)利。“除非存在法定理由，否則公司不得拒絕股東行使上述權(quán)利。”

法院還指出，根據(jù)我國(guó)《公司法司法解釋四》第十條的規(guī)定，股東依據(jù)人民法院生效判決查閱公司文件材料的，在該股東在場(chǎng)的情況下，可以由會(huì)計(jì)師、律師等依法或者依據(jù)執(zhí)業(yè)行為規(guī)范負(fù)有保密義務(wù)的中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)人員輔助進(jìn)行。

因此，趙雄依法主張第二項(xiàng)訴訟請(qǐng)求由其委托的律師和會(huì)計(jì)師輔助進(jìn)行，楊浦區(qū)法院予以確認(rèn)。

楊浦區(qū)法院判決：

一、上海新世紀(jì)資信評(píng)估投資服務(wù)有限公司應(yīng)于本判決生效之日起十日內(nèi)提供自2008年1月1日起至2019年11月25日止的全部公司章程、股東會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，供原告趙雄查閱、復(fù)制；

二、上海新世紀(jì)資信評(píng)估投資服務(wù)有限公司應(yīng)于本判決生效之日起十日內(nèi)提供自2008年1月1日起至2019年11月25日止的全部公司會(huì)計(jì)賬簿(包括總賬、明細(xì)賬、日記和其他輔助性賬簿)及會(huì)計(jì)憑證(包括記賬憑證、原始憑證以及作為原始憑證附件入賬備查的相關(guān)資料)，供原告趙雄查閱，同時(shí)可由原告趙雄委托的律師、會(huì)計(jì)師輔助進(jìn)行。

一審判決 來(lái)源：中國(guó)裁判文書網(wǎng)

新世紀(jì)評(píng)級(jí)及董事長(zhǎng)被限制消費(fèi)

新世紀(jì)評(píng)級(jí)上訴了，理由是：

趙雄查賬的目的是為了向案外人遠(yuǎn)洋資本有限公司(以下簡(jiǎn)稱“遠(yuǎn)洋資本”)通報(bào)信息，損害新世紀(jì)公司合法權(quán)益。

根據(jù)上海市第二中級(jí)人民法院2020年2月二審判決顯示，新世紀(jì)評(píng)級(jí)還指控，趙雄在其與遠(yuǎn)洋資本進(jìn)行股權(quán)交易的時(shí)候提起本案訴訟，結(jié)合遠(yuǎn)洋資本向新世紀(jì)公司發(fā)出的盡職調(diào)查可知，趙雄已向遠(yuǎn)洋資本交付了新世紀(jì)公司2018年審計(jì)報(bào)告，故趙雄的目的在于向遠(yuǎn)洋資本通報(bào)信息，其行為具有不正當(dāng)性。

此外，新世紀(jì)評(píng)級(jí)認(rèn)為，趙雄至今未向新世紀(jì)公司任何其他股東通報(bào)其是要以何價(jià)格出售其所持有的股權(quán),趙雄有意通過(guò)陰陽(yáng)合同的方式侵害其他股東的優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。

新世紀(jì)評(píng)級(jí)還提出，公司作為金融服務(wù)領(lǐng)域的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，必須具備行業(yè)特具的獨(dú)立性。遠(yuǎn)洋資本的加入，勢(shì)必會(huì)影響自身“獨(dú)立性”及“公信力”，損害公司利益。綜上，請(qǐng)求二審法院改判駁回趙雄一審全部訴訟請(qǐng)求。

但二審法院認(rèn)為，趙雄與遠(yuǎn)洋資本的交易僅處于詢價(jià)階段，并未簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，亦未涉及具體交易金額，新世紀(jì)公司認(rèn)為趙雄有意通過(guò)簽訂陰陽(yáng)合同的方式侵害其他股東的優(yōu)先購(gòu)買權(quán)，但并未對(duì)該節(jié)主張?zhí)峁┳C據(jù)進(jìn)行佐證，因此法院對(duì)此上訴意見不予采信。

二審法院駁回了新世紀(jì)的上訴，維持原判。

9月18日，雙方達(dá)成協(xié)議，約定趙雄自9月23日起進(jìn)場(chǎng)查詢，后因雙方對(duì)申請(qǐng)人趙雄聘請(qǐng)的查賬人員存在爭(zhēng)議而中斷，10月26日雙方再次就查閱內(nèi)容發(fā)生爭(zhēng)議。

隨后，就有了新世紀(jì)評(píng)級(jí)被列為失信被執(zhí)行人的一幕。10月27日，上海楊浦區(qū)法院還公告，對(duì)新世紀(jì)評(píng)級(jí)采取限制消費(fèi)措施，限制該公司及公司法定代表人朱榮恩不得實(shí)施高消費(fèi)及非生活和工作必需的消費(fèi)行為。

公告最后提到，如違反限制消費(fèi)令，經(jīng)查證屬實(shí)的，將依照《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》第一百一十一條的規(guī)定，予以罰款、拘留；情節(jié)嚴(yán)重，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

封面圖片來(lái)源：攝圖網(wǎng)