每經(jīng)記者 趙李南    每經(jīng)編輯 文多    

3月22日，（600203，SH）發(fā)布公告回復了《非公開發(fā)行股票發(fā)審委會議準備工作的函》，對于證監(jiān)會針對其非公開發(fā)行問及的5個問題進行了回復。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，證監(jiān)會向福日電子問及了關聯(lián)交易、募投項目、子公司涉及重大訴訟、5年收6次監(jiān)管關注函的落實情況、非公開發(fā)行認購對象是否符合條件等問題。

針對與合力泰（002217，SZ）之間的關聯(lián)交易，福日電子表示：“申請人向合力泰采購LCM符合相關的采購制度，且遵循市場化原則確定交易價格，價格公允，不存在利益輸送。”

稱關聯(lián)采購不存在利益輸送

2018年底，福日電子的間接控股股東福建省電子信息（集團）有限責任公司（以下簡稱信息集團）成為合力泰控股股東。

證監(jiān)會在工作函中提及：“申請人最近一年一期與合力泰關聯(lián)采購金額較大，分別為9.24億元和6.89億元，采購主要產(chǎn)品LCM單價分別為61.68元／片和65.59元／片，同期其它非關聯(lián)方LCM采購單價保持穩(wěn)定。另，申請人報告期內(nèi)存在大量關聯(lián)方股權交易。”

證監(jiān)會要求福日電子說明，其于2020年前三季度向合力泰采購的LCM單價上漲，與其它關聯(lián)方采購價格變動趨勢不一致的原因及合理性、是否存在利益輸送、關聯(lián)方股權交易的原因及合理性。

福日電子表示：“申請人不同項目所用LCM的規(guī)格型號存在差異（主要體現(xiàn)在屏幕尺寸大小、分辨率的高低以及組件的材質等方面的差異），因此不同規(guī)格型號的LCM價格也有所不同。2020年1~9月申請人向合力泰LCM采購單價上漲，與其它關聯(lián)方采購價格變動趨勢不一致的原因主要為2020年1~9月申請人因項目需要向合力泰采購了較大數(shù)量的單價更高的LCM。”

圖片來源：福日電子公告截圖

福日電子在其公告中稱：“通過查閱信息集團與合力泰簽訂的《股份轉讓協(xié)議》等資料，信息集團控股合力泰過程中并未對申請人LCM采購價格和數(shù)量存在特別約定或相關承諾，不存在利益輸送。”

此外，針對與關聯(lián)方的股權交易，福日電子表示是因“報告期內(nèi)，申請人與關聯(lián)方進行股權交易主要目的在于進一步處置非主業(yè)資產(chǎn)，集中資源專注主營業(yè)務”。

針對轉讓福建福日電子配件有限公司100%股權選取資產(chǎn)基礎法評估結果作為評估結論，福日電子回復稱：“符合評估準則的規(guī)定和行業(yè)慣例，交易定價具有公允性，不存在上市公司利益被控股股東損害的情形。”

稱募投項目廠房租賃期為4年 不構成實質性障礙

去年10月，福日電子發(fā)布《2020年非公開發(fā)行股票預案》（以下簡稱《預案》），擬非公開發(fā)行募集資金總額不超過約10.5億元，用于投資廣東以諾智能終端制造基地建設項目、中諾通訊TWS智能制造建設項目、償還公司債券和補充流動資金。

圖片來源：福日電子公告截圖

證監(jiān)會提及“深圳市中諾通訊有限公司TWS智能制造建設項目”用地采用租賃方式，廠房租用年限為4年，并要求福日電子說明：“租用年限較短原因，影響廠房續(xù)租的因素，到期后是否存在無法續(xù)租的可能性及應對措施，無法續(xù)租對募投項目落地是否會造成重大影響”。

福日電子表示：“由于未來租賃市場的價格存在不確定性，租賃雙方?jīng)]有簽訂長期的租賃合同，租賃雙方將視未來租賃市場的價格再決定是否進行續(xù)租。根據(jù)申請人子公司與出租人簽訂的租賃合同條款：合同期滿，如出租方的租賃房屋需繼續(xù)出租，在同等條件下，申請人子公司擁有優(yōu)先承租權。因此，影響廠房續(xù)租的因素主要包括出租方對租賃房屋的用途發(fā)生變化、租賃雙方對續(xù)租的價格等條件無法達成一致等情形。”

而針對到期續(xù)租風險，福日電子認為到期后無法續(xù)租對募投項目落地不會造成重大影響，不會對募投項目的實施構成實質性障礙。

“申請人已充分考慮到期后無法續(xù)租的風險，應對措施為向其他出租方進行租賃廠房。申請人子公司目前向出租方租賃的廠房位于深圳市龍華區(qū)大浪街道華寧路新百麗工業(yè)園，該工業(yè)園面積約158.79畝，且周邊包括偉華達工業(yè)園、大浪頤豐華等工業(yè)園，廠房資源豐富。即使合同期滿，出租人不再將該廠房進行出租，申請人子公司從其他出租人處租賃相關廠房以及搬遷廠房都是較為便捷的。”福日電子表示。

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)