每經(jīng)記者 趙李南    每經(jīng)編輯 梁梟    

今日（7月2日），備受關(guān)注的疫苗大牛股沃森生物（300142，SZ）收到中國證監(jiān)會云南監(jiān)管局（以下簡稱云南證監(jiān)局）《行政監(jiān)管措施決定書》，被云南證監(jiān)局采取責(zé)令改正的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，沃森生物此次收到《行政監(jiān)管措施決定書》主因源于，其在對外投資的基金管理上出現(xiàn)了疏漏。

事實上，在2020年年底沃森生物深陷轉(zhuǎn)讓HPV疫苗子公司股權(quán)事件時，深交所和云南證監(jiān)局已就相關(guān)投資資金是否被占用問詢沃森生物。彼時，沃森生物回復(fù)“不存在資金被占用”。此次，云南證監(jiān)局經(jīng)調(diào)查后認為，沃森生物存在“公司資金在一定期限內(nèi)被金晟碩祥使用而未及時收回”的情況。

兩個月就退伙，但不退款？

2019年，沃森生物以自有資金1.5億元與合作方共同設(shè)立了橫琴沃森。而云南證監(jiān)局對沃森生物“責(zé)令改正”，也正是因為沃森生物對橫琴沃森的資金管理上出現(xiàn)疏漏。

2020年2月，橫琴沃森與其他出資方簽訂了金晟碩祥有限合伙協(xié)議，并于當日向金晟碩祥轉(zhuǎn)入資金1.2億元。但僅僅兩個多月后，橫琴沃森便從金晟碩祥退伙，并于2020年4月27日辦理了退伙工商登記，但金晟碩祥未退還橫琴沃森出資款。

據(jù)云南證監(jiān)局出具的《行政監(jiān)管措施決定書》，直至2020年12月8日，金晟碩祥才向橫琴沃森支付了1.2億元的退伙款。2020年12月28日，橫琴沃森退還沃森生物認繳出資款7000萬元；2021年3月25日，橫琴沃森退還沃森生物認繳出資款1284.92萬元。

今年3月26日，沃森生物發(fā)布了終止并注銷橫琴沃森的公告。然而在該公告中，沃森生物僅提及“截至2021年2月28日，公司對該基金的實際出資額為1284.92萬元”，并未披露上述退款時間嚴重遲于退伙時間。

曾被問詢資金是否遭占用

事實上，早在去年底沃森生物深陷HPV疫苗股權(quán)轉(zhuǎn)讓風(fēng)波之時，云南證監(jiān)局和深交所已就橫琴沃森、金晟碩祥的資金流向問詢沃森生物。

2020年2月28日，也即橫琴沃森入伙金晟碩祥不到一個月后，金晟碩祥便分別向沃興盈乾和沃興盈坤兩家企業(yè)各投資了1億元。沃興盈乾和沃興盈坤兩家公司則共同為沃興禧盛的合伙人。《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，沃興禧盛與沃森生物轉(zhuǎn)讓HPV疫苗股權(quán)的核心企業(yè)——上海澤潤有關(guān)。

沃興禧盛出資人結(jié)構(gòu)圖 圖片來源：啟信寶截圖

2020年12月，沃森生物發(fā)布公告稱，上海澤潤的原股東金晟碩達和金晟碩超向其發(fā)送了股權(quán)轉(zhuǎn)讓通知函，金晟碩達和金晟碩超擬轉(zhuǎn)讓所持有的上海澤潤11.6022%股權(quán)，沃森生物公告稱其放棄優(yōu)先購買權(quán)。

金晟碩達和金晟碩超轉(zhuǎn)讓上海澤潤股權(quán)的受讓方之一就為沃興禧盛。

去年12月，云南證監(jiān)局和深交所問及沃森生物：“請說明你公司投資橫琴沃森履行的決策程序和信息披露情況，橫琴沃森成立以來的合伙結(jié)構(gòu)變動情況、各合伙人的認繳、實繳出資情況及資金來源，在上述投資結(jié)構(gòu)中上市公司資金是否最終流向沃興禧盛、是否存在資金占用。”

此外值得注意的是，在金晟碩達和金晟碩超轉(zhuǎn)讓上海澤潤股權(quán)的兩位受讓方——沃興禧盛、嘉興喜霖的執(zhí)行事務(wù)合伙人、管理人為北京喜神資產(chǎn)管理有限公司，該公司為沃森生物原獨立董事鐘彬的配偶任旭紅控制的企業(yè)。

云南證監(jiān)局責(zé)令沃森生物改正

2020年12月9日，沃森生物回復(fù)云南證監(jiān)局和深交所問詢時稱：“2020年4月，鑒于金晟碩祥投資方向未來可能與橫琴沃森方向存在沖突，橫琴沃森退出金晟碩祥并簽署了《退伙協(xié)議》，金晟碩祥已向珠海橫琴退還出資款。”

同時，在去年的回復(fù)公告中，沃森生物表示：“珠海橫琴、金晟碩祥基金已在興業(yè)銀行辦理資金托管，不存在被管理人及上市公司關(guān)聯(lián)方挪用和侵占的情形，上述投資結(jié)構(gòu)中上市公司資金不存在最終流向沃興禧盛，也不存在資金被占用。”

然而，據(jù)此次云南證監(jiān)局對沃森生物下發(fā)的《行政監(jiān)管措施決定書》，沃森生物在對橫琴沃森的投資決策和投后管理過程中，存在內(nèi)部控制缺陷。

“一是投資決策程序執(zhí)行不到位。你公司未嚴格按照《云南沃森生物技術(shù)股份有限公司投資決策程序與規(guī)則》的規(guī)定編制投資方案草案并對項目的可行性作出評審意見。二是投后跟蹤管理不到位。你公司資金投入橫琴沃森后，橫琴沃森又通過多層私募基金對外投資，在此過程中，你公司缺乏必要的機制和措施確保上市公司對外投資符合既定投資目的并有效維護上市公司利益。你公司對橫琴沃森的投資未達到既定投資目的、未取得投資收益，上市公司資金在一定期限內(nèi)被金晟碩祥使用而未及時收回。”云南證監(jiān)局在《行政監(jiān)管措施決定書》中認為。

“我局決定對你公司采取責(zé)令改正的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。”云南證監(jiān)局在《行政監(jiān)管措施決定書》中表示。

文中公司全稱簡稱對照：

蘇州金晟碩達投資中心（有限合伙，簡稱金晟碩達）

蘇州金晟碩超投資中心（有限合伙，簡稱金晟碩超）

北京沃興禧盛股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙，簡稱沃興禧盛）

嘉興喜霖股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙，簡稱嘉興喜霖）

北京沃興盈坤管理咨詢合伙企業(yè)（有限合伙，簡稱沃興盈坤）

北京沃興盈乾管理咨詢合伙企業(yè)（有限合伙，簡稱沃興盈乾）

蘇州金晟碩祥投資中心（有限合伙，簡稱金晟碩祥）

珠海橫琴沃森投資基金合伙企業(yè)（有限合伙，簡稱橫琴沃森）

上海澤潤生物科技有限公司（簡稱上海澤潤）

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)