每經(jīng)記者 孫嘉夏    每經(jīng)實(shí)習(xí)記者 程雅    每經(jīng)編輯 張海妮    

日前，康美藥業(yè)案一審宣判，被認(rèn)為引發(fā)了A股一波獨(dú)立董事辭職熱潮。

11月22日，開山控股集團(tuán)股份有限公司(以下簡稱“開山控股”)發(fā)布聲明稱，11月18日，旗下開山股份（300257，SZ)獨(dú)立董事史習(xí)民在“康美藥業(yè)”事件一審判決公布后，以個(gè)人原因向公司提交辭去獨(dú)立董事職務(wù)的報(bào)告后，給公司造成了極大的負(fù)面影響，給投資者帶來了損失。

11月18日，開山股份公告表示，史習(xí)民因個(gè)人原因，申請辭去上市公司第五屆董事會(huì)獨(dú)立董事職務(wù)，同時(shí)一并辭去其在董事會(huì)下屬專門委員會(huì)所擔(dān)任的審計(jì)委員會(huì)召集人及薪酬與考核委員會(huì)委員職務(wù)，之后不再擔(dān)任上市公司任何職務(wù)。而當(dāng)時(shí)的公告則表示，董事會(huì)對史習(xí)民在公司任職期間為公司發(fā)展所作出的貢獻(xiàn)表示衷心感謝。

開山控股：強(qiáng)烈不滿，予以譴責(zé)

開山控股稱，公司自1998年民營化改制以來，一貫謹(jǐn)慎、規(guī)范經(jīng)營，專注于壓縮機(jī)、鉆鑿設(shè)備兩個(gè)行業(yè)發(fā)展。旗下開山股份自2011年上市以來，在監(jiān)管部門和專業(yè)中介機(jī)構(gòu)監(jiān)督指導(dǎo)下，每年年度財(cái)務(wù)報(bào)告均被會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具無保留意見。

而2021年11月18日，開山股份獨(dú)立董事史習(xí)民先生在“康美藥業(yè)”事件一審判決公布后，以個(gè)人原因向公司提交辭去獨(dú)立董事職務(wù)的報(bào)告后，給公司造成了極大的負(fù)面影響，給投資者帶來了損失。本集團(tuán)對史習(xí)民先生在擔(dān)任開山股份獨(dú)立董事僅五個(gè)月時(shí)間，在極易誤導(dǎo)投資者的情況下拒絕公司挽留要求，執(zhí)意辭職的行為表示強(qiáng)烈不滿，對他的職業(yè)操守給予譴責(zé)。

據(jù)開山股份4月19日公告，史習(xí)民被開山股份董事長曹克堅(jiān)提名，成為開山股份第五屆董事會(huì)獨(dú)立董事候選人。5月7日晚，開山股份發(fā)布2020年股東大會(huì)決議公告，史習(xí)民以6.01億同意票數(shù)，同意比例為99.03%，當(dāng)選為第五屆董事會(huì)獨(dú)立董事。

資料顯示，史習(xí)民，1960年6月出生，管理學(xué)博士，浙江財(cái)經(jīng)大學(xué)會(huì)計(jì)學(xué)教授，現(xiàn)兼任浙江京新藥業(yè)股份有限公司和紹興中芯集成電路制造股份有限公司獨(dú)立董事。

據(jù)《上海證券報(bào)》報(bào)道，開山股份公司負(fù)責(zé)人對此事回應(yīng)稱：“他（史習(xí)民）履職都是正常的。獨(dú)董辭職也屬于正常行為，只是說這個(gè)時(shí)間點(diǎn)比較敏感，所以引發(fā)了市場很多聯(lián)想。但聲明主要還是集團(tuán)層面發(fā)出的。他們作為上市公司大股東，代表投資者對于這樣的擾動(dòng)因素作出比較大的反應(yīng)，我覺得也是可以理解的。”

“自行承擔(dān)全部損失”有效嗎？

開山控股聲明稱，保證集團(tuán)旗下成員公司不發(fā)生有意財(cái)務(wù)造假行為，如發(fā)生有意財(cái)務(wù)造假行為給投資者和獨(dú)立董事造成損失的，開山控股將自行承擔(dān)全部損失。

“如發(fā)生有意財(cái)務(wù)造假行為給投資者和獨(dú)立董事造成損失的，開山控股將自行承擔(dān)全部損失。”對于開山控股的這種說法，是否確實(shí)具備法律效力呢？

11月22日，盈科上海律師事務(wù)所周亞珠律師向《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，該聲明表述的有意財(cái)務(wù)造假并不十分準(zhǔn)確。涉及上市公司財(cái)務(wù)造假，給投資者造成損失的，投資者有權(quán)提起索賠訴訟。該類訴訟中獨(dú)立董事很有可能作為被告，那么如法院最終判定獨(dú)立董事需承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，那么類似聲明內(nèi)容也僅為上市公司與獨(dú)立董事之間就潛在債務(wù)分擔(dān)形成的一致意見。具體到法律程序中，獨(dú)立董事并不一定能以該份聲明對抗投資者或者依據(jù)該聲明免責(zé)（如最終法院判定承擔(dān)賠償責(zé)任的話）。且該份聲明并未加蓋公章，效力如何還有待商榷。

同時(shí)，周亞珠律師認(rèn)為，獨(dú)立董事等個(gè)人并非首次被證監(jiān)會(huì)因相似情形作出行政處罰。但是，在此類案件中，獨(dú)董等個(gè)人被原告作為被告列入索賠案件，并最終被法院認(rèn)定承擔(dān)連帶賠償責(zé)任是比較少見的，因?yàn)榇祟惏讣性嬷饕P(guān)注的是可以列為被告的機(jī)構(gòu)主體。

此外，周亞珠律師還表示，獨(dú)立董事在未盡到勤勉盡責(zé)義務(wù)，即使未參與但也被法院認(rèn)定存在較大過失的情況下簽字保證相關(guān)文件的真實(shí)性等，很有可能被法院認(rèn)定承擔(dān)部分連帶責(zé)任。但是，即使比例較小，對個(gè)人來說也是一個(gè)天文數(shù)字。

康美藥業(yè)案一審宣判后，很多上市公司的獨(dú)立董事選擇辭職以“明哲保身”。此前，不少獨(dú)立董事只是想掙一份“外快”，掛個(gè)名甚至不曾過問上市公司事務(wù)，但沒想到有如此大的潛在風(fēng)險(xiǎn)，而A股市場近期對于獨(dú)立董事辭職一事也分外敏感。11月22日，開山股份報(bào)收于15.93元/股，下跌4.27%。

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