每經(jīng)記者 李孟林    每經(jīng)編輯 蘭素英    

據(jù)央視新聞報(bào)道，美國證券交易委員會(huì)（SEC）發(fā)布消息稱，依據(jù)《外國公司問責(zé)法》，認(rèn)定五家在美上市公司為有退市風(fēng)險(xiǎn)的“相關(guān)發(fā)行人”。該消息引發(fā)中概股集體大跌，納斯達(dá)克中國金龍指數(shù)3月10日收跌10.01%，創(chuàng)下2008年10月以來的最大單日跌幅。

這五家公司分別為百濟(jì)神州、百勝中國、再鼎醫(yī)藥、盛美半導(dǎo)體、和黃醫(yī)藥，近期剛向SEC提交年度報(bào)告。SEC表示，他們可于3月29日前向SEC提供證據(jù)，證明自己不具備被摘牌的條件。若無法證明，則會(huì)被列入“確定摘牌名單”。

受此消息影響，五家公司的股價(jià)大跌，截至3月10日收盤，百濟(jì)神州跌5.87%，百勝中國跌10.94%，再鼎醫(yī)藥跌9.02%，盛美半導(dǎo)體跌22.05%，和黃醫(yī)藥跌6.53%。

圖片來源：Wind資訊

其他中概股也集體遭受重挫。納斯達(dá)克100的四只成份股拼多多、京東、網(wǎng)易、百度分別收跌約17.5%、15.8%、7.3%和6.3%，其中，京東創(chuàng)下在美上市以來的最大跌幅。阿里和騰訊ADR分別下跌7.94%和6.98%、網(wǎng)易跌7.31%、嗶哩嗶哩跌14.10%，晶科能源、蔚來跌幅也超過10%。

《外國公司問責(zé)法》于2020年在美國國會(huì)通過，SEC的相關(guān)修正案于2021年年底通過。根據(jù)法案要求，在美上市的外國公司必須向SEC提交文件，證明該公司不受外國政府擁有或掌控，并要求這些企業(yè)遵守美國公眾公司會(huì)計(jì)監(jiān)督委員會(huì)（簡(jiǎn)稱PCAOB）的審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。如果美國監(jiān)管部門連續(xù)三年無法審查上市公司的審計(jì)信息，SEC有權(quán)禁止這些公司的股票交易并將其退市。

花旗銀行分析師Alicia Yap認(rèn)為，SEC公布名單并未出人意料，但中概股的實(shí)際退市風(fēng)險(xiǎn)要在2024年~2025年間才會(huì)顯現(xiàn)，也就是問責(zé)法規(guī)定的連續(xù)三年未滿足審計(jì)要求之后。

針對(duì)五家公司退市風(fēng)險(xiǎn)事宜，證監(jiān)會(huì)于3月11日凌晨做出回應(yīng)，相關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示：我們注意到了這個(gè)情況。這是美國監(jiān)管部門執(zhí)行《外國公司問責(zé)法》及相關(guān)實(shí)施細(xì)則的一個(gè)正常步驟。我們此前已經(jīng)多次就《外國公司問責(zé)法》的實(shí)施表明過態(tài)度。我們尊重境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)為提高上市公司財(cái)務(wù)信息質(zhì)量加強(qiáng)對(duì)相關(guān)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的監(jiān)管，但堅(jiān)決反對(duì)一些勢(shì)力將證券監(jiān)管政治化的錯(cuò)誤做法。我們始終堅(jiān)持開放合作精神，愿意通過監(jiān)管合作解決美方監(jiān)管部門對(duì)相關(guān)事務(wù)所開展檢查和調(diào)查問題，這也符合國際通行的做法。

3月11日早間，上述五家公司中已經(jīng)有四家對(duì)于SEC的公告作出回應(yīng)。

再鼎醫(yī)藥稱，正在評(píng)估、設(shè)計(jì)和執(zhí)行額外的業(yè)務(wù)程序和控制變更，以滿足HFCA法案的要求。

百濟(jì)神州表示一直在積極尋求解決方案，以滿足《外國公司問責(zé)法案》的要求，并期待保持公司在納斯達(dá)克市場(chǎng)、香港聯(lián)合交易所有限公司和上海證券交易所科創(chuàng)板的掛牌。

盛美半導(dǎo)體稱，控股股東ACMR出現(xiàn)在美國SEC臨時(shí)名單上并不意味著ACMR將很快被摘牌?？毓晒蓶|ACMR現(xiàn)正在積極尋找解決方法，進(jìn)行溝通，致力于在2024年截止日期前滿足美國SEC要求。該事項(xiàng)不會(huì)影響ACMR對(duì)盛美上海的控制權(quán)，對(duì)盛美上海的生產(chǎn)經(jīng)營不存在直接影響。

百勝中國公告稱，根據(jù)該法案的現(xiàn)行條款，除非該法案獲修訂將本公司排除，或美國公眾公司會(huì)計(jì)監(jiān)督委員會(huì)能夠在規(guī)定時(shí)間內(nèi)對(duì)本公司的審計(jì)師進(jìn)行全面核查，否則本公司的普通股將于2024年初從紐約證券交易所退市。

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