每經(jīng)記者 王硯丹    每經(jīng)編輯 吳永久    

3月28日晚間，中信證券發(fā)布的2021年年報顯示，2021年主要經(jīng)營業(yè)績達到公司成立以來最高水平。公司全年實現(xiàn)營業(yè)收入人民幣765.24億元，同比增長40.71%；實現(xiàn)歸屬于公司股東凈利潤人民幣231.00億元，同比增長55.01%，凈資產(chǎn)收益率12.07%，同比增加3.64個百分點。年度利潤分配方案為每10股分紅5.4元。

以下是《每日經(jīng)濟新聞》記者整理并挖掘出的中信證券年報要點：

要點一：五大主營業(yè)務收入均較上年增長

如上圖所示，中信證券2021年五大主營業(yè)務中均出現(xiàn)同比正增長。其中經(jīng)紀業(yè)務實現(xiàn)收入182.89億元，同比增長27.03%；資管業(yè)務實現(xiàn)收入135.14億元，同比增長41.35%。證券投資業(yè)務實現(xiàn)收入183.86億元，同比增長37.14%；證券承銷業(yè)務實現(xiàn)收入77.53億元，同比增長19.50%。

要點二：投資銀行多項指標排名行業(yè)第一

2021年，境內股權融資方面，公司完成A股主承銷項目194單，主承銷金額人民幣3319.17億元（現(xiàn)金類及資產(chǎn)類），同比增長5.84%，市場份額18.26%，排名市場第一。隨著注冊制改革推進，公司繼續(xù)加大科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板等IPO客戶覆蓋力度，完成IPO項目68單，合計發(fā)行人民幣859.22億元，市場份額15.83%，排名市場第一。公司完成再融資主承銷項目126單，主承銷金額人民幣2459.95億元，市場份額19.29%，排名市場第一。隨著現(xiàn)金類定向增發(fā)市場供需顯著提升，公司重點布局現(xiàn)金類定向增發(fā)業(yè)務，完成86單現(xiàn)金類定向增發(fā)項目，合計承銷金額人民幣1475.81億元，市場份額20.43%，排名市場第一。

要點三：累計客戶數(shù)超過1200萬戶 600萬以上高凈值客戶3.5萬戶

2021年，公司堅持以客戶為中心的財富管理轉型取得了顯著成果，客戶規(guī)模較2018年末財富管理全面轉型前實現(xiàn)了大幅提升。

截至報告期末，客戶數(shù)量累計超過1200萬戶，托管客戶資產(chǎn)規(guī)模合計人民幣11萬億元、較2020年末增長29%。人民幣200萬元以上資產(chǎn)財富客戶數(shù)量15.8萬戶、資產(chǎn)規(guī)模人民幣1.8萬億元，分別較2020年末增長25%、21%；人民幣600萬元以上資產(chǎn)高凈值客戶數(shù)量3.5萬戶、資產(chǎn)規(guī)模人民幣1.5萬億元，分別較2020年末增長29%、19%； 上述財富客戶及高凈值客戶的數(shù)量及資產(chǎn)規(guī)模均較2018年末實現(xiàn)翻倍增長。

公募及私募基金保有規(guī)模超過人民幣3800億元，較2020年末增長26%，較2018年末增長2.6倍。自2021年11月1日公募基金投資顧問業(yè)務上線以來，兩個月內累計簽約客戶超過9萬戶，簽約客戶資產(chǎn)超過人民幣70億元。

要點四：重要子公司均實現(xiàn)盈利

重要子公司中，截至報告期末，華夏基金本部管理資產(chǎn)規(guī)模人民幣16,616.07億元。其中，公募基金管理規(guī)模人民幣10383.75億元；機構及國際業(yè)務資產(chǎn)管理規(guī)模人民幣 6,232.32億元。2021年，實現(xiàn)營業(yè)收入人民幣80.15億元，凈利潤人民幣23.12億元；員工1083人。

中信證券國際2021年實現(xiàn)營業(yè)收入約合人民幣61.64億元，凈利潤合人民幣6.28億元。在中國香港擁有4家分行，員工1921人，其中經(jīng)紀人87人。

金石投資2021年實現(xiàn)營業(yè)收入人民幣16.69億元，凈利潤人民幣8.29億元；員工108人（含派遣員工7人）。

要點五：境外債券類投資信用風險敞口大幅增長

年報顯示，截至2021年12月31日，中信證券境外債券類投資信用風險敞口大幅增長，達到292.28億元，較上年年底的127.27億元增長129.65%。其中增幅最大的是對C級評級的敞口。

要點六：董監(jiān)高合計稅前薪酬1.66億元 三名超過千萬

中信證券董監(jiān)高中合計獲得的稅前報酬為1.66億元，其中董事長張佑君年薪為585.39萬元，總經(jīng)理楊明輝為998.68萬元。馬堯（投資銀行管理委員會主任）、薛繼銳（執(zhí)行委員會委員）、金劍華（金石投資總經(jīng)理、中信產(chǎn)業(yè)基金董事長）年薪均超過千萬。

要點七：員工人數(shù)大幅增加 人均年薪82.5萬元

下圖為2021年年報中信證券員工情況：

而這張圖為中信證券2020年年報中員工情況：

由此可見，2021年，中信證券員工數(shù)量大幅增長，其中在職員工數(shù)量從19012名增加至23696名，增加了4684名。退休的人也增加了，從368人增加至441人。

按照“支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金+應付職工薪酬期末余額-應付職工薪酬期初余額”除以平均員工人數(shù)這一公示進行估算，中信證券2021年人均年薪為82.5萬元。

要點八：計提20.69億元商譽減值 主要對中信華南和中信里昂進行測試后減值

此外，中信證券還發(fā)布公告稱，2021年合并報表計提其他資產(chǎn)減值損失人民幣26.05億元，減少利潤總額人民幣26.05億元，減少凈利潤人民幣24.40億元。

其中，2021年計提商譽減值準備人民幣20.69億元，包括計提對中信證券華南的商譽減值準備8.76億元。

2020年1月，中信證券完成對廣州證券收購，交易對價為134億元，之后中信證券將廣州證券更名為中信證券華南股份有限公司。

中信證券指出，收購時產(chǎn)生的商譽源于中信證券華南的財富管理業(yè)務整體的業(yè)務價值，故公司將該等商譽分攤至中

信證券華南的財富管理業(yè)務整體進行減值測試。2021年度在進行商譽減值測試時，經(jīng)比較相關資產(chǎn)組組合的公允價值減去處置費用后的凈額和預計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值后，采用預計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值確定其可收回金額，并計提減值準備人民幣8.76億元。

中信證券華南2021年實現(xiàn)營業(yè)收入人民幣8.58億元，凈利潤人民幣2.58億元 ；擁有證券分支機構30家，員工 897人，其中派遣員工65人。

另一項巨額商譽減值源自于中信里昂。2021年，為實踐全球管理，中信證券完成了對于中信里昂的結構重整。中信證券表示，此次結構重整改變了中信里昂原有業(yè)務在本集團的內部管理和報告結構，實現(xiàn)了對其各業(yè)務條線的垂直一體化管理，各業(yè)務條線現(xiàn)金流可以基本獨立于其他業(yè)務條線。因此，將相關商譽分攤至各資產(chǎn)組組合，分別進行減值測試經(jīng)比較相關資產(chǎn)組組合的公允價值減去處置費用后的凈額和使用價值后，采用使用價值法確定其可收回金額，并對機構經(jīng)紀資產(chǎn)組組合計提資產(chǎn)減值損失人民幣10.93億元。

要點九：匯金減持2032萬股

年報顯示，年度報告披露日前上一月末（2月28日）的普通股股東總數(shù)A股股東586062戶。此外，2021年匯金公司減持中信證券2032萬股。

要點十：全年累計公益捐贈5000萬

此外，中信證券還公布了2021年履行社會責任方面的成果。

2021年，中信證券攜手子公司向河南、山西災區(qū)捐款1200萬元用于防汛抗災和災后重建，全年累計公益捐贈5000萬元，與中國扶貧基金會共同發(fā)起設立“中信證券公益基金”。此外，中信證券還參與發(fā)起“證券行業(yè)促進鄉(xiāng)村振興公益行動”，以鞏固“一司一縣”脫貧成果為重點，積極開展“助學、助老、助殘、助醫(yī)、助困”等多種類型的公益活動，履行企業(yè)社會責任，促進共同富裕。

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)_500541179