每經(jīng)編輯 段煉    

根據(jù)美國(guó)證監(jiān)會(huì)（SEC）官網(wǎng)顯示，該機(jī)構(gòu)當(dāng)?shù)貢r(shí)間5月4日又將包括京東、嗶哩嗶哩、拼多多在內(nèi)的88家中概股加入“預(yù)摘牌”名單，使得名單上的中概股數(shù)量上升至105家。Wind數(shù)據(jù)顯示，目前在美上市的中概股共有281家。

圖片來(lái)源：SEC官網(wǎng)截圖

據(jù)悉，在周三新增的公司中，包括華能?chē)?guó)際、中國(guó)鋁業(yè)、嗶哩嗶哩、拼多多、36氪、騰訊音樂(lè)、攜程、小鵬汽車(chē)、京東、中國(guó)移動(dòng)、網(wǎng)易、蔚來(lái)汽車(chē)、中國(guó)石油、科興生物等各行業(yè)知名公司。

根據(jù)SEC此前公布的《外國(guó)公司問(wèn)責(zé)法》，被列入“確定摘牌名單”的公司需要在三年內(nèi)（自披露第一份年報(bào)開(kāi)始計(jì)算、且2021年當(dāng)做第一年）提交SEC需要的文件。如果“確定摘牌名單”中的公司沒(méi)有提交或提交的文件不符合SEC要求，理論上將會(huì)在披露2023年年報(bào)后（2024年初）面臨立即退市。

此外，據(jù)證券時(shí)報(bào)，23家此前進(jìn)入“預(yù)摘牌”名單的中概股，已經(jīng)進(jìn)入“確定摘牌”名單。

今年3月初，SEC首次公布5家“預(yù)摘牌”上市公司后，相關(guān)上市股價(jià)曾出現(xiàn)大幅下跌。但此次公布名單后，中概股表現(xiàn)并未受到太大影響。最新一批名單公布，大部分進(jìn)入名單的中概股仍然跟隨美股整體走勢(shì)出現(xiàn)上漲。

截至5月4日收盤(pán)，嗶哩嗶哩上漲2.91%，騰訊音樂(lè)集團(tuán)上漲2.48%，拼多多上漲3.28%，蔚來(lái)上漲3.42%，南方航空和東方航空漲幅都超過(guò)2%，京東漲超1%。

京東緊急回應(yīng)：

努力保持上市地位

5月5日，京東集團(tuán)（9618.HK）在港交所發(fā)布公告稱，公司已知悉被美國(guó)證券交易委員會(huì)根據(jù)《外國(guó)公司問(wèn)責(zé)法案》（HFCAA）認(rèn)定為委員會(huì)認(rèn)定發(fā)行人。公司一直在積極探索可能的解決方案，將繼續(xù)遵守中國(guó)和美國(guó)的適用法律和法規(guī)，努力保持其在納斯達(dá)克和香港證券交易所的上市地位。

京東稱，理解SEC是根據(jù)HFCAA及其實(shí)施細(xì)則做出此次認(rèn)定，表明SEC認(rèn)定公司使用了目前不能由美國(guó)公眾公司會(huì)計(jì)監(jiān)督委員會(huì)（PCAOB）審查審計(jì)底稿的審計(jì)機(jī)構(gòu)出具截至2021年12月31日財(cái)年的審計(jì)報(bào)告。

根據(jù)HFCAA規(guī)定，只有連續(xù)三年被SEC認(rèn)定使用未能被PCAOB審查審計(jì)底稿的審計(jì)機(jī)構(gòu)出具年度審計(jì)報(bào)告，上市公司才會(huì)在美國(guó)交易所被退市。

不過(guò)，盡管被列入“預(yù)摘牌”名單，京東的股價(jià)卻不跌反漲，截至5月4日收盤(pán)，京東美股股價(jià)報(bào)收63.18美元，漲1.62%，總市值986.71億美元。而受美股上漲影響，截至5日13時(shí)48分，京東港股股價(jià)報(bào)243.4港元，漲1.59%，總市值7603億港元。

圖片來(lái)源：百度股市通

專業(yè)人士：

大部分中概股都會(huì)進(jìn)該名單

據(jù)財(cái)聯(lián)社，鑒于過(guò)去幾批操作，SEC會(huì)根據(jù)上市公司提交年報(bào)的順序更新“名單”，所以理論上所有的中概股近期都會(huì)經(jīng)歷這個(gè)流程。

記者就此采訪了中金公司有關(guān)專業(yè)人士。該人士表示，名單近期增加較快，主要與近期上市公司披露財(cái)報(bào)時(shí)間點(diǎn)較為集中有關(guān)。

理論上講，在雙方監(jiān)管部門(mén)就中美審計(jì)監(jiān)管合作達(dá)成協(xié)議之前，大部分中概股公司都會(huì)進(jìn)入該名單。

中概股公司進(jìn)入該名單并在15個(gè)工作日之后確定，是美國(guó)證監(jiān)會(huì)執(zhí)行《外國(guó)公司問(wèn)責(zé)法》的一個(gè)正常步驟，進(jìn)入確定名單也并不意味著公司必然退市，中概股公司是否退市要看雙方審計(jì)監(jiān)管合作的進(jìn)展和結(jié)果。據(jù)雙方監(jiān)管部門(mén)公開(kāi)披露的信息，雙方正繼續(xù)就監(jiān)管合作保持密切溝通，加快推進(jìn)合作。

中方與美方溝通總體進(jìn)展順利

3月8日。美國(guó)SEC依據(jù)《外國(guó)公司問(wèn)責(zé)法》(HFCAA)公布首批5家有摘牌風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)行人臨時(shí)名單。

對(duì)于中概股是否會(huì)面臨退市的問(wèn)題，3月16日的金融穩(wěn)定發(fā)展會(huì)議表示，目前中美雙方監(jiān)管機(jī)構(gòu)保持了良好溝通，已取得積極進(jìn)展，正在致力于形成具體合作方案。中國(guó)政府繼續(xù)支持各類企業(yè)到境外上市。

3月23日，微博被SEC列入“預(yù)摘牌名單”，　3月30日SEC再將5家中概股公司列入“預(yù)摘牌”名單。

3月31日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)國(guó)際部負(fù)責(zé)人回應(yīng)稱，注意到近日美國(guó)SEC主席接受媒體電視采訪時(shí)就雙方審計(jì)監(jiān)管合作的表態(tài)。雙方監(jiān)管部門(mén)進(jìn)行了深思熟慮、相互尊重和富有成效的對(duì)話。自去年8月以來(lái)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)主席易會(huì)滿和根斯勒主席已三次召開(kāi)視頻會(huì)議，商討解決中美審計(jì)監(jiān)管合作中的遺留問(wèn)題。中方與美國(guó)公眾公司會(huì)計(jì)監(jiān)督委員會(huì)(PCAOB)更是進(jìn)行了多輪坦誠(chéng)、專業(yè)和高效的會(huì)談，總體進(jìn)展順利，雙方的溝通還將繼續(xù)。雙方都有意愿解決分歧和問(wèn)題，最終結(jié)果如何，要看雙方的智慧和初心。

此外，對(duì)于一些企業(yè)被SEC列入有退市風(fēng)險(xiǎn)的清單，經(jīng)向美國(guó)SEC了解，這是美國(guó)監(jiān)管部門(mén)執(zhí)行《外國(guó)公司問(wèn)責(zé)法》的一個(gè)正常程序，列入清單的公司是否在未來(lái)兩年真正退市，最終取決于中美審計(jì)監(jiān)管合作的進(jìn)展與結(jié)果。

5月4日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)發(fā)表文章《證監(jiān)會(huì)認(rèn)真貫徹中央政治局會(huì)議精神　研究資本市場(chǎng)落實(shí)的政策措施》中再次強(qiáng)調(diào)：將穩(wěn)步擴(kuò)大資本市場(chǎng)制度型開(kāi)放。拓展境內(nèi)外市場(chǎng)互聯(lián)互通范圍，深化內(nèi)地與香港資本市場(chǎng)的合作，推進(jìn)境內(nèi)企業(yè)境外上市監(jiān)管制度落地。

編輯|段煉 杜恒峰?杜波

校對(duì)| 盧祥勇

圖片來(lái)源：攝圖網(wǎng)_500569737

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