每經(jīng)記者 王硯丹    每經(jīng)編輯 葉峰    

7月12日，北京證券交易所網(wǎng)站公布了四份紀(jì)律處分書(shū)，對(duì)生物谷（BJ.833266，股價(jià)8.32元，市值10.65億元）資金占用、重大事項(xiàng)未披露等違規(guī)事項(xiàng)作出處理。這是北交所網(wǎng)站首次對(duì)上市公司進(jìn)行紀(jì)律處分。

北交所給予生物谷控股股東深圳市金沙江投資有限公司以及公司實(shí)際控制人、時(shí)任董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理林艷和公開(kāi)譴責(zé)的紀(jì)律處分；給予生物谷以及時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)兼董事會(huì)秘書(shū)賀元通報(bào)批評(píng)的紀(jì)律處分；給予保薦代表人梁立群、張見(jiàn)通報(bào)批評(píng)的紀(jì)律處分，對(duì)華融證券股份有限公司采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

生物谷存在控股股東占款、信披違規(guī)、承諾未履行三宗罪

具體而言，北交所指出，經(jīng)查明，生物谷存在以下三宗罪：

一是資金占用。2021年11月至2022年1月，公司向第三方機(jī)構(gòu)背書(shū)銀行承兌匯票，背書(shū)轉(zhuǎn)讓款未打回公司，控股股東自認(rèn)背書(shū)轉(zhuǎn)讓款轉(zhuǎn)入金沙江，金沙江通過(guò)該方式累計(jì)占用公司資金7876.44萬(wàn)元。2021年12月至2022年1月，被背書(shū)方已將票據(jù)重新背書(shū)回公司，占用資金已通過(guò)上述方式歸還。

2021年8月起，公司委托銀豐泰基金管理有限公司理財(cái)資金2.65億元，委托國(guó)深融資租賃（云南）有限公司理財(cái)資金0.12億元，其后，上述理財(cái)資金通過(guò)多家第三方轉(zhuǎn)給金沙江及其關(guān)聯(lián)方，控股股東自認(rèn)最終用于金沙江償還債務(wù)和產(chǎn)業(yè)投資。上述行為構(gòu)成資金占用，占用公司資金2.77億元。

二是信息披露違規(guī)。2021年11月5日，公司累計(jì)委托銀豐泰基金管理有限公司理財(cái)金額達(dá)到1.1億元，公司未按規(guī)定及時(shí)履行信息披露義務(wù)，后續(xù)購(gòu)買(mǎi)理財(cái)亦未履行信息披露義務(wù)。公司于2022年4月29日在《2021年年度報(bào)告》及《董事會(huì)關(guān)于控股股東關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用自查報(bào)告及整改方案》中補(bǔ)充披露。

三是承諾未履行。針對(duì)前述資金占用事實(shí)，控股股東金沙江及實(shí)際控制人林艷和承諾：金沙江在 2022 年 6 月 30 日之前歸還全部占用資金及資金收益，公司實(shí)際控制人林艷和承諾提供連帶責(zé)任擔(dān)保。截至2022年6月30日，金沙江僅歸還公司 1000萬(wàn)元，上述承諾未全部履行完。

北交所指出，鑒于上述違規(guī)事實(shí)及情節(jié)，根據(jù)《北京證券交易所自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實(shí)施細(xì)則》的規(guī)定，本所作出如下紀(jì)律處分決定：

給予控股股東深圳市金沙江投資有限公司、實(shí)際控制人、時(shí)任董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理林艷和公開(kāi)譴責(zé)的紀(jì)律處分；給予上市公司生物谷、時(shí)任董事會(huì)秘書(shū)兼財(cái)務(wù)總監(jiān)賀元通報(bào)批評(píng)的紀(jì)律處分。對(duì)于上述紀(jì)律處分，將通報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和云南省人民政府，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。

兩名保代注意到公司大額理財(cái)卻出具不真實(shí)、不準(zhǔn)確的核查報(bào)告

生物谷是北交所進(jìn)行紀(jì)律處分的首家上市公司，其在新三板精選層期間的掛牌輔導(dǎo)券商即為華融證券。值得一提的是，保薦機(jī)構(gòu)華融證券、以及兩名保代梁立群、張見(jiàn)也因生物谷而受到了處分。

梁立群、張見(jiàn)為生物谷持續(xù)督導(dǎo)保薦代表人。北交所指出，兩人存在以下違規(guī)行為：

一是未有效督促公司建立健全并有效執(zhí)行信息披露制度，履行信息披露義務(wù)。保薦代表人未能督導(dǎo)公司建立健全并有效執(zhí)行信息披露制度，且在2022年1月核查發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為（大額委托理財(cái)未披露）后未有效督促公司補(bǔ)充履行信息披露義務(wù)。

二是未及時(shí)向北交所報(bào)告重大事項(xiàng)，發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示公告。2022年1月，保薦機(jī)構(gòu)在核查過(guò)程中關(guān)注到公司自2021年8月起多次購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品，對(duì)于理財(cái)產(chǎn)品是否屬于低風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品提出質(zhì)疑，要求公司提供理財(cái)產(chǎn)品的相關(guān)詳細(xì)資料，公司未及時(shí)配合；2022年1月至3月，公司仍存在新增大額委托理財(cái)情形，保薦機(jī)構(gòu)于2022年3月24日向公司發(fā)送督導(dǎo)函，但保薦代表人在發(fā)現(xiàn)理財(cái)存疑事項(xiàng)且公司長(zhǎng)時(shí)間未配合提供相應(yīng)材料的情況下，未審慎判斷重大風(fēng)險(xiǎn)，未及時(shí)披露風(fēng)險(xiǎn)提示公告或向北交所報(bào)告。

三是出具核查報(bào)告存在不真實(shí)、不準(zhǔn)確。2022年1月，華融證券核查發(fā)現(xiàn)公司2021年度大額理財(cái)事項(xiàng)存疑且未披露，保薦代表人向北交所提交的《關(guān)于云南生物谷藥業(yè)股份有限公司之公司治理專(zhuān)項(xiàng)核查報(bào)告》未涉及上述相關(guān)事項(xiàng)，未能真實(shí)反映生物谷在信息披露、資金占用等方面存在的問(wèn)題，出具的核查報(bào)告和意見(jiàn)存在不真實(shí)、不準(zhǔn)確。

北交所因此給予梁立群、張見(jiàn)通報(bào)批評(píng)的紀(jì)律處分，并指出，持續(xù)督導(dǎo)保薦代表人等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)引以為戒，在從事保薦督導(dǎo)等工作中，嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和《上市規(guī)則》等規(guī)定，自覺(jué)維護(hù)證券市場(chǎng)秩序，認(rèn)真履行忠實(shí)勤勉義務(wù)，對(duì)出具的專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查和驗(yàn)證，所制作、出具的文件不得虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

此外，華融證券也被北交所給予了出具警示函的自律監(jiān)管措施。而在5月24日晚間，根據(jù)生物谷的公告顯示，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，公司控股股東深圳市金沙江投資有限公司、實(shí)際控制人林艷和收到證監(jiān)會(huì)立案告知書(shū)，這也是北交所首單被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查的企業(yè)。

值得一提的是，3月29日，證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站公布了關(guān)于對(duì)華融證券投資銀行業(yè)務(wù)分管高管李虎采取出具監(jiān)管談話(huà)監(jiān)管措施的決定。決定書(shū)顯示，經(jīng)查，華融證券股份有限公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)存在業(yè)務(wù)制度體系不健全，收入遞延覆蓋不全面，專(zhuān)職合規(guī)人員配備不足，部分項(xiàng)目獨(dú)立性及執(zhí)業(yè)質(zhì)量欠缺等問(wèn)題。

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