每經(jīng)記者 陳利    每經(jīng)編輯 魏文藝    

“已回購的股份暫無投入到已披露的員工持股計(jì)劃的安排，公司不存在利用前期披露回購方案炒作股價(jià)配合股東減持的情形。”

7 月 20 日晚間，金科股份（SZ000656，股價(jià) 2.54 元，市值135.63億元）發(fā)布深交所年報(bào)問詢函回復(fù)公告。針對(duì)深交所此前問詢函中的相關(guān)安排是否可能影響公司的償債能力和持續(xù)經(jīng)營能力等問題，金科股份表示，自2022年5月公司針對(duì)部分公開債券開展債務(wù)管理以來，公司確定了“保交付、保運(yùn)營、保穩(wěn)定”的階段性經(jīng)營思路，科學(xué)鋪排和調(diào)配資金使用，千方百計(jì)解決當(dāng)前面臨的流動(dòng)性壓力，盡管目前公司現(xiàn)金流可能存在階段性承壓，但未來仍具備良好的持續(xù)經(jīng)營能力。

值得注意的是，7月19日，因存在未及時(shí)披露股權(quán)協(xié)議簽訂事項(xiàng)及未及時(shí)披露持股比例變動(dòng)情況的違規(guī)行為，金科股份還收到了來自深交所的監(jiān)管函。

擇機(jī)實(shí)施員工持股計(jì)劃

7月13日，金科股份發(fā)布《卓越共贏計(jì)劃暨2019至2023年員工持股計(jì)劃之三期持股計(jì)劃》稱，將以2020年度凈利潤總額70億元的3.5%，提取專項(xiàng)基金2.46億元作為員工持股計(jì)劃資金來源。

也正是這一計(jì)劃引來了深交所的關(guān)注，要求金科股份說明在公司無法完成股份回購計(jì)劃、資金緊張的情況下，以2020年度凈利潤為基數(shù)提取專項(xiàng)基金作為員工持股計(jì)劃資金來源的主要考慮。

在回函中，金科股份稱，根據(jù)《金科地產(chǎn)集團(tuán)股份有限公司卓越共贏計(jì)劃暨2019至2023年員工持股計(jì)劃》第五條規(guī)定：若2019年、2020年、2021年、2022年中任一年度公司經(jīng)審計(jì)的歸屬于母公司的凈利潤較2018年凈利潤38.86億元的增長率不少于該考核年度對(duì)應(yīng)的“凈利潤增長目標(biāo)值”，則該考核年度的下一年度按該考核年度凈利潤的3.5%提取專項(xiàng)基金。

金科股份2020年度達(dá)成的凈利潤值為70.3億元，較2018年凈利潤基數(shù)的增長率為80.91%，達(dá)到《員工持股計(jì)劃》規(guī)定的凈利潤增長目標(biāo)值和相關(guān)規(guī)定。公司已按照《員工持股計(jì)劃》的規(guī)定于2021年提取了上述專項(xiàng)基金，將決定自行選擇適當(dāng)時(shí)機(jī)實(shí)施員工持股計(jì)劃。

與此同時(shí)，金科股份表示，公司在2021年年度財(cái)務(wù)報(bào)表中已經(jīng)將上述專項(xiàng)基金2.46億元計(jì)入當(dāng)期“職工薪酬”中，因此無論是否實(shí)施三期持股計(jì)劃，均不會(huì)對(duì)公司2021年之后的報(bào)告期業(yè)績產(chǎn)生影響。三期持股計(jì)劃所提取的專項(xiàng)基金構(gòu)成員工薪酬的一部分。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，在深交所問詢函發(fā)出的同一天，金科股份宣布中止回購部分社會(huì)公眾股份。在這份公告中，金科股份表示，截至目前，公司通過回購專用證券賬戶以集中競價(jià)交易方式累計(jì)回購股份數(shù)量為42697900股，約占公司總股本的0.80%，最高成交價(jià)為5.16元/股，最低成交價(jià)為4.03元/股，交易總金額約1.9億元。這一交易金額并未符合一年前公司集中競價(jià)回購計(jì)劃下限5億元的38%，未能完成既定的回購計(jì)劃方案。

在回復(fù)函中，金科也透露，已回購的股份暫無投入到已披露的員工持股計(jì)劃的安排，公司不存在利用前期披露回購方案炒作股價(jià)配合股東減持的情形。

現(xiàn)金流量凈額持續(xù)為正

針對(duì)自身債務(wù)問題，金科股份表示，截至目前，公司合并報(bào)表范圍內(nèi)總有息負(fù)債規(guī)模為670.36億元，較2021年末減少135.74億元；其中一年內(nèi)（2022年7月14日至2023年7月14日）到期的有息負(fù)債余額為364.92億元。

一年內(nèi)到期有息負(fù)債余額中銀行貸款113.11億元，非銀行金融機(jī)構(gòu)貸款132.86億元。針對(duì)該部分融資，公司根據(jù)央行、銀保監(jiān)會(huì)“區(qū)分項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)與房企風(fēng)險(xiǎn)，不盲目抽貸、斷貸、壓貸、不搞一刀切”的監(jiān)管精神，與各合作金融機(jī)構(gòu)一方面積極爭取新增融資投放置換部分存量融資，另一方面協(xié)商調(diào)整存量融資還款節(jié)奏和期限，盡可能減少凈償還額度，保留現(xiàn)金流支持項(xiàng)目良性循環(huán)。

需要注意的是，自今年5月“20金科03”成功展期以來，截至目前金科已完成公司債19金科01”和超短期融資券“21金科地產(chǎn)SCP003”的展期，并按照展期方案完成了約定本金分期及利息的支付工作。

在回復(fù)函中，金科股份也表示，公司一年內(nèi)到期有息負(fù)債余額中債券類融資118.95億元，針對(duì)后續(xù)即將到期或具有回售選擇權(quán)的債券類融資，公司將壓實(shí)償債主體責(zé)任，積極與持有人進(jìn)行溝通，妥善協(xié)商回售方案及還款安排。

金科股份稱，公司經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額持續(xù)為正，但受歸還到期有息負(fù)債金額增加、新增融資上賬金額減少等因素影響，公司2022年一季度末貨幣資金余額較年初減少約70億元。同時(shí)受預(yù)售監(jiān)管資金使用受限及融資受限因素影響，整體環(huán)境改善不達(dá)預(yù)期，金融機(jī)構(gòu)及項(xiàng)目合作方股東對(duì)項(xiàng)目公司資金調(diào)用較為謹(jǐn)慎，對(duì)項(xiàng)目資金監(jiān)管加強(qiáng)，公司可自由動(dòng)用貨幣資金減少。

截至2021年末，金科股份及所投資公司土地儲(chǔ)備面積超6591萬平方米（不含已售面積），在建面積達(dá)6096萬平方米，其中主要為住宅業(yè)態(tài)，全國在建項(xiàng)目約400個(gè)。公司合并報(bào)表歸母凈資產(chǎn)規(guī)模約389億元，合同負(fù)債金額（預(yù)收購房款）約1246億元。因此，金科股份認(rèn)為，公司未來具備良好的持續(xù)經(jīng)營能力。

實(shí)控人收深交所監(jiān)管函

盡管金科股份一再表示，公司未來具備良好的持續(xù)經(jīng)營能力，但公司股東仍在大幅減持。在此回復(fù)函的前一晚，即7月19日晚間，金科股份公布了公司股東陶虹遐的減持進(jìn)展。4月26日至6月29日期間，其在二級(jí)市場以集中競價(jià)交易方式減持公司股份5339.71萬股，占總股份比例約1%。按減持均價(jià)3.61元/股計(jì)算，陶虹遐已通過減持金科套現(xiàn)約1.93億元。減持前，其合計(jì)持有金科股份6.2495%股權(quán)，此番減持后，陶虹遐所持股比例已降至5.2495%。

而在該減持公告發(fā)布的同一天（7月19日），金科股份還收到了一份來自深交所的監(jiān)管函。

據(jù)監(jiān)管函，經(jīng)查，黃紅云、陶虹遐、重慶市金科投資控股（集團(tuán)）有限責(zé)任公司作為金科股份股東，存在未及時(shí)披露股權(quán)協(xié)議簽訂事項(xiàng)及未及時(shí)披露持股比例變動(dòng)情況的違規(guī)行為。

深交所指出，金科股份2021年8月4日披露的《關(guān)于深圳證券交易所關(guān)注函回復(fù)的公告》顯示，金科股份實(shí)際控制人黃紅云及股東陶虹遐于2017年4月22日簽訂協(xié)議，約定雙方按照51:49的比例分拆重慶市金科控股持有的金科股份14.20%股份，黃紅云、陶虹遐將保持一致行動(dòng)關(guān)系，期限為三年。黃紅云、陶虹遐未及時(shí)告知金科股份相關(guān)事項(xiàng)并履行公告義務(wù)，遲至2021年8月4日才披露相關(guān)事項(xiàng)。

黃紅云、陶虹遐的上述行為違反了深交所《股票上市規(guī)則（2014年修訂）》第1.4條、第2.3條和《主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2015年修訂）》第4.1.6條的規(guī)定。

此外，金科股份2022年1月15日披露的《關(guān)于股東權(quán)益變動(dòng)的提示性公告》顯示，金科股份收到股東陶虹遐及重慶虹淘文化傳媒有限公司的告知函，自2022年1月17日起相關(guān)股東不再與黃紅云、金科控股、黃斯詩互為一致行動(dòng)人。黃紅云及金科控股未及時(shí)履行公告義務(wù)，遲至2022年4月2日才披露《簡式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書》。黃紅云、金科控股的上述行為違反了深交所《股票上市規(guī)則（2022年修訂）》第1.4條、第3.4.2條的規(guī)定。