每經(jīng)記者 肖世清    每經(jīng)編輯 陳星    

11月18日，央行發(fā)布消息稱，為規(guī)范商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)業(yè)務，促進票據(jù)市場健康發(fā)展，近日，人民銀行、銀保監(jiān)會聯(lián)合修訂發(fā)布了《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理辦法》（以下簡稱《辦法》）。

主要修訂體現(xiàn)在明確相關(guān)票據(jù)性質(zhì)與分類、強調(diào)真實交易關(guān)系、強化信息披露及信用約束機制、加強風險控制四個方面。

在風險控制方面，《辦法》提出，銀行承兌匯票和財務公司承兌匯票的最高承兌余額不得超過該承兌人總資產(chǎn)的15%。銀行承兌匯票和財務公司承兌匯票保證金余額不得超過該承兌人吸收存款規(guī)模的10%。商業(yè)匯票的付款期限應當與真實交易的履行期限相匹配，自出票日起至到期日止，最長不得超過6個月。

為維護市場平穩(wěn)運行，《辦法》自2023年1月1日起施行，并為銀行承兌匯票和財務公司承兌匯票的比例限額要求設(shè)置一年過渡期。

商業(yè)匯票的付款期限最長不得超過6個月 

《辦法》明確指出，電子商業(yè)匯票的出票、承兌、貼現(xiàn)、貼現(xiàn)前的背書、質(zhì)押、保證、提示付款和追索等業(yè)務，應當通過人民銀行認可的票據(jù)市場基礎(chǔ)設(shè)施辦理。供應鏈票據(jù)屬于電子商業(yè)匯票。

銀行、農(nóng)村信用合作社、財務公司承兌人開展承兌業(yè)務時，應當嚴格審查出票人的真實交易關(guān)系和債權(quán)債務關(guān)系以及承兌風險，出票人應當具有良好資信。承兌的金額應當與真實交易關(guān)系和債權(quán)債務關(guān)系、承兌申請人的償付能力相匹配。

關(guān)于信息披露，《辦法》要求，貼現(xiàn)人辦理商業(yè)匯票貼現(xiàn)的，應當按照人民銀行規(guī)定核對票據(jù)披露信息，信息不存在或者記載事項與披露信息不一致的，不得為持票人辦理貼現(xiàn)。商業(yè)匯票背書轉(zhuǎn)讓時，被背書人可以按照人民銀行規(guī)定核對票據(jù)信息，信息不存在或者記載事項與披露信息不一致的，可以采取有效措施識別票據(jù)信息真?zhèn)渭靶庞蔑L險，加強風險防范。

值得注意的是，《辦法》指出，金融機構(gòu)為不具有真實交易關(guān)系和債權(quán)債務關(guān)系（因稅收、繼承、贈與依法無償取得票據(jù)的除外）的出票人、持票人辦理商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)的，由銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)根據(jù)不同情形依法采取暫停其票據(jù)業(yè)務等監(jiān)管措施或者實施行政處罰；對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，依法追究相關(guān)責任。

在風險控制方面，《辦法》規(guī)定，商業(yè)匯票的承兌人和貼現(xiàn)人應當具備良好的經(jīng)營和財務狀況，最近二年不得發(fā)生票據(jù)持續(xù)逾期或者未按規(guī)定披露信息的行為。商業(yè)匯票承兌人對承兌的票據(jù)應當具備到期付款的能力。

財務公司承兌人所屬的集團法人應當具備良好的經(jīng)營和財務狀況，最近二年不得發(fā)生票據(jù)持續(xù)逾期或者未按規(guī)定披露信息的行為，最近二年不得發(fā)生重大違法行為，以及其他嚴重損害市場主體合法權(quán)益或社會公共利益的行為。

此外， 銀行承兌匯票和財務公司承兌匯票的最高承兌余額不得超過該承兌人總資產(chǎn)的15%。銀行承兌匯票和財務公司承兌匯票保證金余額不得超過該承兌人吸收存款規(guī)模的10%。人民銀行和銀保監(jiān)會可以根據(jù)金融機構(gòu)內(nèi)控情況設(shè)置承兌余額與貸款余額比例上限等其他監(jiān)管指標。商業(yè)匯票的付款期限應當與真實交易的履行期限相匹配，自出票日起至到期日止，最長不得超過6個月。

《辦法》出臺有利于強化票據(jù)市場風險防范 

關(guān)于修訂《辦法》的背景，人民銀行、銀保監(jiān)會有關(guān)負責人表示，1997年人民銀行發(fā)布《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》）。《暫行辦法》實施以來，對商業(yè)匯票業(yè)務平穩(wěn)健康發(fā)展、支持企業(yè)資金周轉(zhuǎn)和優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)起到了積極作用。近年來，隨著經(jīng)濟金融形勢及票據(jù)市場環(huán)境發(fā)生變化，《暫行辦法》中有些規(guī)定已不適用，亟待修訂調(diào)整以促進市場規(guī)范。為更好保障中小微企業(yè)合法權(quán)益，結(jié)合票據(jù)市場發(fā)展實踐和風險防范要求，人民銀行、銀保監(jiān)會聯(lián)合對《暫行辦法》進行修訂后形成了《辦法》。

上述負責人稱，《辦法》遵循市場化、法治化原則，著力完善票據(jù)市場信用管理框架和市場化約束機制，強化參與主體行為規(guī)范，明確監(jiān)督管理和法律責任，進一步促進票據(jù)市場規(guī)范健康發(fā)展。

提及《辦法》對促進票據(jù)市場高質(zhì)量發(fā)展有何積極作用，上述負責人表示，《辦法》堅持問題導向，對近年來票據(jù)市場存在的主要問題提出針對性管理要求，促進市場主體務實、合理展業(yè)，對票據(jù)市場的積極作用主要體現(xiàn)在以下方面：一是促進商業(yè)匯票更好服務于實體經(jīng)濟商業(yè)貿(mào)易，防范脫離真實交易背景的虛假出票；

二是為供應鏈票據(jù)進一步發(fā)展夯實法制基礎(chǔ)，推動提升產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈韌性；

三是部分不合理拉長賬期的商業(yè)匯票將退出市場，有利于減輕中小微企業(yè)占款壓力，維護公平交易關(guān)系，優(yōu)化營商環(huán)境；

四是敦促銀行、財務公司等承兌人將票據(jù)承兌規(guī)?？刂圃诤侠硭?，提升自身流動性管理和資產(chǎn)負債管理能力；

五是進一步提升市場透明度，健全市場化約束機制，完善票據(jù)市場信用管理框架。

人民銀行、銀保監(jiān)會表示，《辦法》出臺有利于強化票據(jù)市場風險防范，增強票據(jù)普惠性，更好服務中小微企業(yè)，推動提升產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈韌性，進一步發(fā)揮票據(jù)服務實體經(jīng)濟作用，促進票據(jù)市場規(guī)范健康發(fā)展。下一步，將做好政策銜接，加強督促落實，確?！掇k法》平穩(wěn)落地。

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