每經(jīng)記者 李玉雯    每經(jīng)編輯 廖丹    

在11月25日人社部宣布個(gè)人養(yǎng)老金制度啟動(dòng)實(shí)施后，多家首批獲得業(yè)務(wù)資格的金融機(jī)構(gòu)正式上線了個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)。

就首批獲準(zhǔn)開辦個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行而言，12家股份制銀行均位列其中。不過，記者在近日采訪中了解到，各家股份行針對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)開辦進(jìn)度不一，有的已經(jīng)上線僅限個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶購買的養(yǎng)老專屬存款，以高于普通定期存款的利率吸引客戶；也有部分股份行目前仍處于預(yù)約開戶階段，其中某股份行客戶經(jīng)理告訴記者，預(yù)計(jì)明年才能開通個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶。

12家股份行獲批業(yè)務(wù)資格，開辦進(jìn)度不一

記者在采訪中了解到，各家股份行的個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)開辦進(jìn)度不一。部分銀行已支持開通個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶，并陸續(xù)上架投資產(chǎn)品供客戶選擇。

以儲(chǔ)蓄存款為例，根據(jù)《商業(yè)銀行和理財(cái)公司個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)管理暫行辦法》，個(gè)人養(yǎng)老金參加人僅可購買其本人資金賬戶開戶行所發(fā)行的儲(chǔ)蓄產(chǎn)品。

記者從某頭部股份行網(wǎng)點(diǎn)工作人員處了解到，該行當(dāng)前發(fā)售了養(yǎng)老專屬存款，僅限通過該行的個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶購買。這款存款產(chǎn)品1000元起存，一年期利率2.15%、兩年期利率2.65%、三年期利率3.25%、五年期利率3.3%。“比普通定期存款、我行在售的特色存款利率都要高。”工作人員告訴記者。

稍早之前，工、農(nóng)、中、建四大行獲批在合肥、廣州、成都、西安和青島五個(gè)城市開展特定養(yǎng)老儲(chǔ)蓄試點(diǎn)，11月下旬起，前述四大行的特定養(yǎng)老儲(chǔ)蓄產(chǎn)品在五個(gè)城市漸次落地，受到市場(chǎng)廣泛關(guān)注。

以工行為例，該行推出的特定養(yǎng)老儲(chǔ)蓄產(chǎn)品，包括整存整取、零存整取、整存零取三種類型，涵蓋5年、10年、15年、20年四個(gè)期限。產(chǎn)品每五年為一個(gè)計(jì)息周期，根據(jù)不同試點(diǎn)地區(qū)的情況，產(chǎn)品利率有所不同。例如，整存整取類型，廣州、成都、西安地區(qū)利率為4.0%，青島、合肥利率為3.5%。

可以看到的是，盡管目前僅四大行可以發(fā)行特定養(yǎng)老儲(chǔ)蓄產(chǎn)品，但股份行也開始瞄準(zhǔn)養(yǎng)老儲(chǔ)蓄發(fā)力。

另一股份行工作人員告訴記者，其所在銀行也計(jì)劃上線僅限個(gè)人養(yǎng)老金賬戶購買的養(yǎng)老儲(chǔ)蓄，“我們銀行現(xiàn)在普通定期1萬元起存，三年期利率是3.25%。之后個(gè)人養(yǎng)老金賬戶里上線的養(yǎng)老儲(chǔ)蓄利率會(huì)更高，也只能通過這個(gè)賬戶購買。”

對(duì)比來看，四大行發(fā)行的特定養(yǎng)老儲(chǔ)蓄與前述股份行發(fā)行的養(yǎng)老專屬存款有一些差別。一方面，特定養(yǎng)老儲(chǔ)蓄的四檔期限更長(zhǎng)，利率也更高一些；另一方面，前述股份行發(fā)行的養(yǎng)老專屬存款受個(gè)人養(yǎng)老金年繳納額度限制，每年最高為1.2萬元，而目前儲(chǔ)戶在單家試點(diǎn)銀行特定養(yǎng)老儲(chǔ)蓄產(chǎn)品存款本金上限為50萬元。

記者在采訪中了解到，其他股份行中有部分銀行個(gè)人養(yǎng)老金賬戶也可購買存款產(chǎn)品，只不過此類產(chǎn)品并非個(gè)人養(yǎng)老金賬戶專屬，通過其他渠道同樣可以購買，且各渠道購買的利率一致。

更多的股份行目前個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品只上線了基金產(chǎn)品。“因?yàn)檫@個(gè)是新項(xiàng)目，剛上線了基金，之后存款、保險(xiǎn)、理財(cái)產(chǎn)品也會(huì)陸續(xù)上線。”有股份行工作人員對(duì)記者表示。

另外，記者注意到，在多家銀行熱火朝天地拉新開戶、籌備產(chǎn)品的同時(shí)，也有個(gè)別股份行仍處于預(yù)約開戶階段。“我們之前聽到的消息是要到明年才能開通（個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶）。”某股份行客戶經(jīng)理告訴記者。

雖然資金賬戶暫不能開立，但銀行工作人員還是積極推薦目前已有的養(yǎng)老產(chǎn)品。某股份行工作人員介紹了該行的另一款儲(chǔ)蓄產(chǎn)品，三年期大額存單年化利率3.45%，50歲以上的可購買，“剛剛放出的額度。”該工作人員對(duì)記者表示。

個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品陸續(xù)上線，種類日益豐富

個(gè)人養(yǎng)老金的一大好處在于可以享受稅收優(yōu)惠，這也是記者在咨詢過程中多家銀行工作人員著重強(qiáng)調(diào)的點(diǎn)。“現(xiàn)在存進(jìn)來，今年的個(gè)稅就可以抵了。”有銀行工作人員說道。

根據(jù)規(guī)定，參加人每年繳納個(gè)人養(yǎng)老金額度上限為12000元，實(shí)際繳存的資金予以稅前扣除，投資收益暫不征稅，領(lǐng)取收入的實(shí)際稅負(fù)由7.5%降為3%。由于個(gè)稅征收階梯稅率，收入越高的人群使用的稅率越高，意味著投資個(gè)人養(yǎng)老金節(jié)稅的金額也越高。根據(jù)每經(jīng)此前測(cè)算，投資個(gè)人養(yǎng)老金年度最高節(jié)稅金額可超過5000元。

就個(gè)人養(yǎng)老金可投資的產(chǎn)品而言，主要包括儲(chǔ)蓄存款、理財(cái)產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金四類。目前，除了專屬理財(cái)產(chǎn)品外，特定養(yǎng)老儲(chǔ)蓄、養(yǎng)老保險(xiǎn)和公募基金三類產(chǎn)品已陸續(xù)上市發(fā)售。

除了前文提及的特定養(yǎng)老儲(chǔ)蓄和專屬養(yǎng)老存款，還有7只個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)產(chǎn)品首批出爐，均為專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品。另外，40家公募機(jī)構(gòu)旗下129只養(yǎng)老目標(biāo)基金被納入個(gè)人養(yǎng)老金基金目錄，且首批產(chǎn)品已于11月28日開賣。

另外，個(gè)人養(yǎng)老金專屬理財(cái)產(chǎn)品也箭在弦上。銀行業(yè)理財(cái)?shù)怯浲泄苤行慕毡硎?，截?1月28日，工商銀行、建設(shè)銀行、郵儲(chǔ)銀行、興業(yè)銀行、平安銀行、北京銀行等15家商業(yè)銀行以及工銀理財(cái)、中銀理財(cái)、建信理財(cái)、中郵理財(cái)、興銀理財(cái)?shù)?0家理財(cái)公司已通過個(gè)人養(yǎng)老金理財(cái)產(chǎn)品行業(yè)信息平臺(tái)系統(tǒng)驗(yàn)收，成為首批驗(yàn)收通過的機(jī)構(gòu)，意味著個(gè)人養(yǎng)老金投資理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)在系統(tǒng)建設(shè)及運(yùn)營(yíng)保障方面已做好準(zhǔn)備，待個(gè)人養(yǎng)老金理財(cái)產(chǎn)品名單發(fā)布后可正式對(duì)外運(yùn)營(yíng)。

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