每經(jīng)記者 涂穎浩    每經(jīng)編輯 廖丹    

近日，中國(guó)人民銀行、國(guó)家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布《系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)公司評(píng)估辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》），共4條20項(xiàng)內(nèi)容，明確了我國(guó)系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)公司的評(píng)估范圍、評(píng)估指標(biāo)及評(píng)估流程等?！掇k法》將于2024年1月1日起施行。

據(jù)悉，參評(píng)保險(xiǎn)公司范圍包括我國(guó)資產(chǎn)規(guī)模排名前10位的保險(xiǎn)集團(tuán)公司、人身保險(xiǎn)公司、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司和再保險(xiǎn)公司，以及上一年度被認(rèn)定為系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)公司的機(jī)構(gòu)。評(píng)估指標(biāo)和權(quán)重方面，包括規(guī)模、關(guān)聯(lián)度、資產(chǎn)變現(xiàn)和可替代性4個(gè)維度共計(jì)13項(xiàng)評(píng)估指標(biāo)，4個(gè)維度的權(quán)重分別為20%、30%、30%和20%。

數(shù)據(jù)來(lái)源：國(guó)家金融監(jiān)督管理總局視覺(jué)中國(guó)圖楊靖制圖

《辦法》的發(fā)布實(shí)施，將評(píng)估系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的范圍從銀行進(jìn)一步拓展到保險(xiǎn)領(lǐng)域。

最終到底哪些公司能上榜呢？中國(guó)人民銀行、金融監(jiān)管總局每?jī)赡旮鶕?jù)參評(píng)保險(xiǎn)公司相關(guān)評(píng)估指標(biāo)數(shù)據(jù)，計(jì)算各家保險(xiǎn)公司加權(quán)平均分?jǐn)?shù)，得分達(dá)到或超過(guò)1000分的保險(xiǎn)公司將被認(rèn)定為系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)公司。

將進(jìn)行差異化監(jiān)管

我國(guó)是全球第二大保險(xiǎn)市場(chǎng)，保險(xiǎn)業(yè)行業(yè)集中度較高。大型保險(xiǎn)集團(tuán)規(guī)模大、結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)復(fù)雜性高、涉眾面廣，發(fā)揮好服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展重要功能，堅(jiān)持穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)十分重要。

《辦法》的發(fā)布實(shí)施，將評(píng)估系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的范圍從銀行進(jìn)一步拓展到保險(xiǎn)領(lǐng)域。中國(guó)人民銀行、國(guó)家金融監(jiān)督管理總局有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，對(duì)參評(píng)保險(xiǎn)公司系統(tǒng)重要性進(jìn)行評(píng)估，識(shí)別我國(guó)系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)公司，每?jī)赡臧l(fā)布系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)公司名單，對(duì)系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)公司進(jìn)行差異化監(jiān)管，以降低其發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)的可能性，防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。

《辦法》所稱“系統(tǒng)重要性”，是指金融機(jī)構(gòu)因規(guī)模較大、結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)復(fù)雜度較高、與其他金融機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)性較強(qiáng)、在金融體系中提供難以替代的關(guān)鍵服務(wù)，一旦發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件而無(wú)法持續(xù)經(jīng)營(yíng)，可能對(duì)金融體系和實(shí)體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生不利影響的程度。

具體來(lái)看，《辦法》首先明確了國(guó)內(nèi)系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)公司的參評(píng)范圍：一是年度合并資產(chǎn)負(fù)債表期末資產(chǎn)合計(jì)在所有保險(xiǎn)公司中排名前10位；二是曾于上一年度被評(píng)為系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)公司。

據(jù)悉，《辦法》適用于依法設(shè)立的保險(xiǎn)集團(tuán)公司、人身保險(xiǎn)公司、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司和再保險(xiǎn)公司，若能滿足上述條件之一，就能納入系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)公司評(píng)估范圍。值得注意的是，2家或2家以上保險(xiǎn)公司組成保險(xiǎn)集團(tuán)公司的，以保險(xiǎn)集團(tuán)公司作為參評(píng)主體。

明確13項(xiàng)評(píng)估指標(biāo)

在明確國(guó)內(nèi)系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)公司的參評(píng)范圍的基礎(chǔ)上，《辦法》提出認(rèn)定國(guó)內(nèi)系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)公司的標(biāo)準(zhǔn)，包括規(guī)模、關(guān)聯(lián)度、資產(chǎn)變現(xiàn)和可替代性4個(gè)維度共計(jì)13項(xiàng)評(píng)估指標(biāo)，4個(gè)維度的權(quán)重分別為20%、30%、30%和20%。

具體而言，評(píng)估參評(píng)保險(xiǎn)公司規(guī)模時(shí)，采用總資產(chǎn)、總收入兩項(xiàng)定量指標(biāo)，權(quán)重各為10%；評(píng)估參評(píng)保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)度時(shí)，采用金融機(jī)構(gòu)間資產(chǎn)、金融機(jī)構(gòu)間負(fù)債、受第三方委托管理的資產(chǎn)、非保險(xiǎn)附屬機(jī)構(gòu)資產(chǎn)、衍生金融資產(chǎn)五項(xiàng)定量指標(biāo)，權(quán)重分別為7%、7%、7%、7%、2%；評(píng)估參評(píng)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)變現(xiàn)能力時(shí)，采用短期融資、資金運(yùn)用復(fù)雜性、第三層次資產(chǎn)三項(xiàng)定量指標(biāo)，權(quán)重均為10%；評(píng)估參評(píng)保險(xiǎn)公司可替代性時(shí)，采用分支機(jī)構(gòu)數(shù)量和投保人數(shù)量、賠付金額、特定業(yè)務(wù)保費(fèi)收入三項(xiàng)定量指標(biāo)，權(quán)重均為6.67%。

根據(jù)評(píng)估流程，系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)公司的評(píng)估按照以下流程每?jī)赡觊_展一次：確定參評(píng)公司范圍；中國(guó)人民銀行、金融監(jiān)管總局在完成數(shù)據(jù)收集后，計(jì)算參評(píng)保險(xiǎn)公司系統(tǒng)重要性得分，得分達(dá)到或超過(guò)1000分的保險(xiǎn)公司納入系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)公司初步名單；結(jié)合其他定量和定性分析作出監(jiān)管判斷，對(duì)系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)公司初步名單作出調(diào)整；確定并公布系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)公司最終名單。

下一步，中國(guó)人民銀行、金融監(jiān)管總局將根據(jù)《辦法》，共同做好我國(guó)系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)公司評(píng)估認(rèn)定工作，制定附加監(jiān)管規(guī)定，發(fā)揮好宏觀審慎管理與微觀審慎監(jiān)管合力，促進(jìn)系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和高質(zhì)量發(fā)展，不斷夯實(shí)金融體系穩(wěn)定的基礎(chǔ)，更好支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。

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