每經(jīng)編輯 孫志成    

近日，上交所披露，青島海力威新材料科技股份有限公司(下稱“海力威”)和保薦機(jī)構(gòu)東亞前海證券向上交所提交了撤回IPO的相關(guān)申請文件，上交所決定終止對海力威首次公開發(fā)行股票并在滬市主板上市的審核。

IPO項(xiàng)目曾遭兩券商爭搶

據(jù)第一財經(jīng)，撤單的海力威IPO之路，在前期選擇申報板塊時便一波三折。

2018年，該公司與國元證券簽署了有關(guān)輔導(dǎo)及首次公開發(fā)行股票并上市之全面合作協(xié)議；2020年5月，該公司與國元證券簽署了《股票發(fā)行與上市輔導(dǎo)協(xié)議》，次月，國元證券向證監(jiān)會青島監(jiān)管局報送了海力威輔導(dǎo)備案材料。

但2020年7月，海力威在與東亞前海證券多次接觸、商討后，決定將上市申報板塊由國元證券建議的創(chuàng)業(yè)板變更為科創(chuàng)板，并另行聘請東亞前海證券作為上市輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)。理由是“考慮到當(dāng)時科創(chuàng)板的審核效率及估值情況，對發(fā)行人而言，科創(chuàng)板較創(chuàng)業(yè)板更具吸引力”。

在后續(xù)的輔導(dǎo)過程中，隨著科創(chuàng)板相關(guān)規(guī)則不斷出臺，科創(chuàng)板對企業(yè)的科創(chuàng)屬性提出了更高要求。海力威與中介機(jī)構(gòu)溝通后，最終決定將上市申報板塊由科創(chuàng)板調(diào)整為主板。

最終，海力威與東亞前海證券簽訂了《首次公開發(fā)行股票輔導(dǎo)協(xié)議》，并與國元證券簽署了《終止上市輔導(dǎo)協(xié)議》，向國元證券支付了違約金400萬元及輔導(dǎo)費(fèi)用20萬元。

2022年7月，該公司預(yù)披露了招股說明書；2023年3月4日平移至上交所，IPO申請獲得受理，3月28日進(jìn)入已問詢環(huán)節(jié)，目前已回復(fù)了一輪問詢，直至11月16日因撤單而宣告審核終止。

此前，招股書披露，海力威主營業(yè)務(wù)圍繞橡膠、聚氨酯、復(fù)合材料等高分子材料制品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，產(chǎn)品主要涵蓋汽車和軌道交通兩大應(yīng)用領(lǐng)域，實(shí)現(xiàn)密封、防水、減振等功能。2020至2022年，海力威實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入分別約為4億元、3.66億元、4.06億元；對應(yīng)實(shí)現(xiàn)歸屬凈利潤分別約為7736.05萬元、6092.4萬元、7724.8萬元。

實(shí)控人曾炒股虧3200多萬

不得不借錢還債

從海力威股權(quán)結(jié)構(gòu)方面來看，公司實(shí)控人為張萬明、李素濱夫婦，兩人通過環(huán)力投資持有公司37.78%的股份。

值得注意的是，海力威實(shí)控人張萬明的大額負(fù)債被監(jiān)管重點(diǎn)關(guān)注。而據(jù)海力威答復(fù)內(nèi)容來看，由于“炒股”失利虧損較多，張萬明不得不再借錢來償還此前的借款及利息，以及獲得新的本金繼續(xù)“炒股”，從而形成了大額負(fù)債。

6月20日，海力威上交所詢問進(jìn)行了回復(fù)，回復(fù)意見表示，報告期內(nèi)，實(shí)際控制人銀行賬戶大額資金往來主要由實(shí)際控制人向其朋友、發(fā)行人員工及民間借貸機(jī)構(gòu)的借款和還款產(chǎn)生，合計收款15,257萬元，付款14,984萬元。報告期初實(shí)際控制人存在較大的對外借款余額，主要系實(shí)際控制人借款進(jìn)行證券交易產(chǎn)生較大金額的虧損，為償還借款本息，實(shí)際控制人不斷通過向其朋友、民間借貸機(jī)構(gòu)及部分發(fā)行人員工借款。

回復(fù)意見還說明了報告期內(nèi)實(shí)控人張萬明、李素濱夫婦存在借款的發(fā)生背景、出借人及與實(shí)控人的關(guān)系、借款金額、借款時間、借款利率、還款約定、所獲資金去向、還款資金來源，是否簽署借款合同，是否存在資金體外循環(huán)的情形，并展示了報告期內(nèi)實(shí)控人的資金流水情況。

報告期初實(shí)控人張萬明因證券投資交易虧損等原因形成個人借款余額共計1.13億元，報告期內(nèi)凈償還本金和支付利息合計8228.16 萬元，其中本金7357萬元和利息871.16萬元，以房抵債1100萬元。截至報告期末，剩余借款余額為2814萬元。

另外回復(fù)意見還以時間順序列表說明了實(shí)控人進(jìn)行證券交易并形成虧損的具體過程并提供相關(guān)證據(jù)，

在2014年至2020年期間，實(shí)控人張萬明的一般證券賬戶和兩融證券賬戶累計虧損共計1,319.60萬元。

2016年至2018年期間，實(shí)控人張萬明通過場外配資證券交易形成的虧損共計1,957.77萬元，由證券交易虧損1,617.51萬元和支付服務(wù)費(fèi)用340.26萬元構(gòu)成。

綜上，2014年至2020年期間實(shí)控人張萬明進(jìn)行證券交易累計形成虧損3,277.38萬元。

編輯|孫志成??蓋源源

校對|程鵬

封面圖片來源：視覺中國（圖文無關(guān)）

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