每經(jīng)記者 王硯丹    每經(jīng)編輯 彭水萍    

11 月 20 日晚間，東北證券（SH000686，股價(jià)7.41元，市值173.43億元）發(fā)布公告，一場(chǎng)持續(xù)數(shù)年的官司，如今迎來(lái)一審判決。

根據(jù)公告，11月17日，東北證券收到吉林省長(zhǎng)春市中級(jí)人民法院作出的《民事判決書(shū)》，判決公司于本《民事判決書(shū)》生效之日起10日內(nèi)賠償原告吉林敦化農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司2.94億元本金和4年半的利息。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者發(fā)現(xiàn)，2023年前三季度，東北證券凈利潤(rùn)僅為5.76億元。本次判決中涉及的本金就占了公司前三季度凈利潤(rùn)的五成。

事發(fā)定向資產(chǎn)管理計(jì)劃

公告顯示，2021年5月19日，吉林敦化農(nóng)商行以東北證券作為“東北證券長(zhǎng)盈4號(hào)定向資產(chǎn)管理計(jì)劃”管理人，在該產(chǎn)品設(shè)立、募集和存續(xù)過(guò)程中未履行管理人的法定義務(wù)和約定義務(wù)，導(dǎo)致敦化農(nóng)商行遭受重大損失為由，向吉林省長(zhǎng)春市中級(jí)人民法院對(duì)東北證券提起訴訟，要求公司予以賠償。

2023年11月17日，東北證券收到吉林省長(zhǎng)春市中級(jí)人民法院作出的《民事判決書(shū)》，并被要求作出前述賠償。

公告還顯示，除了2.94億元本金外，敦化農(nóng)商行還要求東北證券賠償利息，其中從2019年4月30日起按照中國(guó)人民銀行同期貸款利率計(jì)算至2019年8月19日，2019年8月20日之后按照全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心公布的市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率計(jì)算至實(shí)際償付之日止）。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者查詢央行網(wǎng)站后發(fā)現(xiàn)，2019年4月30日至2019年8月19日，一年內(nèi)貸款基準(zhǔn)利率為4.35%。2019年8月20日起，央行授權(quán)全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心于每月20日（遇節(jié)假日順延）公布貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率。當(dāng)時(shí)1年期LPR為4.25%。2023年11月20日1年期LPR下降為3.45%。東北證券需要償還從2019年4月30日至今長(zhǎng)達(dá)4年半的利息，即使按照4%的較低平均利率水平估算，還需要支付總額超過(guò)5000萬(wàn)元利息，最終賠償金額或超過(guò)3.5億元。

東北證券2023年三季報(bào)顯示，2023年前三季度，公司實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)5.76億元，同比增長(zhǎng)109.24%。

如果該筆訴訟最終全額賠付，那么光是本金部分金額已占公司前三季度凈利潤(rùn)的五成之多。

公司將在后續(xù)提起上訴

值得一提的是，梳理歷史可以發(fā)現(xiàn)，此筆業(yè)務(wù)早在10年前已埋下了隱患，最早的訴訟在2017年就發(fā)生了。

2013年，東北證券作為管理人成立了“東北證券長(zhǎng)盈4號(hào)定向資產(chǎn)管理計(jì)劃”，委托人為恒豐銀行南通分行。產(chǎn)品設(shè)立后，委托人指令東北證券與吉林昊融有色金屬集團(tuán)有限公司簽訂《特定股權(quán)收益權(quán)轉(zhuǎn)讓與回購(gòu)協(xié)議》，投資3億元用于受讓昊融集團(tuán)持有的8000萬(wàn)股吉恩鎳業(yè)股票收益權(quán)。后恒豐銀行南通分行將“東北證券長(zhǎng)盈4號(hào)定向資產(chǎn)管理計(jì)劃”資產(chǎn)受益權(quán)轉(zhuǎn)讓給吉林敦化農(nóng)商行。

2017年4月，昊融集團(tuán)在“東北證券長(zhǎng)盈4號(hào)定向資產(chǎn)管理計(jì)劃”到期后無(wú)法按期支付回購(gòu)本金和溢價(jià)款，吉林敦化農(nóng)商行提起訴訟。2018年11月，經(jīng)吉林省高級(jí)人民法院、最高人民法院兩級(jí)法院審理，判決公司以案涉800萬(wàn)股吉恩鎳業(yè)股票被處置時(shí)價(jià)格為限承擔(dān)補(bǔ)充賠償責(zé)任。

2019年至2020年，吉林敦化農(nóng)商行就強(qiáng)制執(zhí)行這一環(huán)節(jié)多次提出執(zhí)行申請(qǐng)與執(zhí)行異議申請(qǐng)，但遭到了駁回。

2021年5月19日，吉林敦化農(nóng)商行以東北證券作為“東北證券長(zhǎng)盈4號(hào)定向資產(chǎn)管理計(jì)劃”管理人，在該產(chǎn)品設(shè)立、募集和存續(xù)過(guò)程中未履行管理人的法定義務(wù)和約定義務(wù)，導(dǎo)致吉林敦化農(nóng)商行遭受重大損失4.72億元為由，向長(zhǎng)春市中級(jí)人民法院對(duì)東北證券提起訴訟，要求公司予以賠償。

從最終本次長(zhǎng)春中院判決可以看出，法院未支持敦化農(nóng)商行所有申請(qǐng)。此外，東北證券在公告中表示，訴訟事項(xiàng)對(duì)公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況及償債能力無(wú)重大影響。同時(shí)，公司還指出，上述一審判決尚未生效，最終訴訟及執(zhí)行結(jié)果尚存在不確定性，暫時(shí)無(wú)法預(yù)計(jì)判決及賠償對(duì)公司近期利潤(rùn)或期后利潤(rùn)的影響。公司將在后續(xù)提起上訴，積極采取各項(xiàng)措施，維護(hù)公司及股東的合法權(quán)益。

此外，根據(jù)東北證券前期公告，截至2023年上半年，東北證券涉及金額超過(guò)5000萬(wàn)元的訴訟仲裁事項(xiàng)共計(jì)15項(xiàng)。目前為上述訴訟及仲裁事項(xiàng)確認(rèn)的減值準(zhǔn)備、公允價(jià)值變動(dòng)（損失）或預(yù)計(jì)負(fù)債合計(jì)8.42億元。