每經(jīng)記者 陳晨    每經(jīng)編輯 葉峰    

2月1日，廣東證監(jiān)局對(duì)粵開證券采取了責(zé)令增加內(nèi)部合規(guī)檢查次數(shù)的監(jiān)管措施，主要原因是公司金融資產(chǎn)估值內(nèi)控存在缺陷、全面風(fēng)險(xiǎn)管理存在不足以及利益沖突防范不足。同時(shí)，2月1日晚間，粵開證券也發(fā)布公告表示，將就前述違規(guī)行為進(jìn)行整改。

值得一提的是，在前述違規(guī)行為中，廣東證監(jiān)局還進(jìn)一步指出粵開證券總裁分管投行業(yè)務(wù)和自營業(yè)務(wù)，履職時(shí)間已超過6個(gè)月。然而，就在上個(gè)月，粵開證券總裁剛剛離任。

監(jiān)管指出三大違規(guī)行為

廣東證監(jiān)局披露稱，粵開證券存在三方面違規(guī)行為。首先是金融資產(chǎn)估值內(nèi)控存在缺陷。即粵開證券自營持有的新三板股票和風(fēng)險(xiǎn)房企債估值相關(guān)內(nèi)部控制存在缺陷，估值政策調(diào)整合理性不足。

其次是全面風(fēng)險(xiǎn)管理存在不足。即粵開證券風(fēng)險(xiǎn)控制信息系統(tǒng)建設(shè)較為落后，業(yè)務(wù)部門未充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)防控第一道防線作用，風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)未完全覆蓋子公司。

最后是利益沖突防范不足。即粵開證券總裁分管投行業(yè)務(wù)和自營業(yè)務(wù)，履職時(shí)間已超過6個(gè)月?；涢_證券在經(jīng)營管理層面設(shè)置了多個(gè)業(yè)務(wù)委員會(huì)對(duì)業(yè)務(wù)上的重要事項(xiàng)進(jìn)行決策，但相關(guān)委員會(huì)存在多名人員重疊。

對(duì)于前述違規(guī)行為，廣東證監(jiān)局認(rèn)為粵開證券內(nèi)部控制不健全、全面風(fēng)險(xiǎn)管理不到位。因此，廣東證監(jiān)局決定：責(zé)令粵開證券自本決定下發(fā)之日起1年內(nèi)，每6個(gè)月開展一次內(nèi)部合規(guī)檢查，并在每次檢查后10個(gè)工作日內(nèi)，提交合規(guī)檢查報(bào)告。廣東證監(jiān)局將視情況對(duì)粵開證券的整改情況組織檢查驗(yàn)收。

就前述利益沖突方面，記者了解到，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全合理的高級(jí)管理人員分工制度，嚴(yán)格防范利益沖突。分管投資銀行類業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員不得同時(shí)管理與投資銀行類業(yè)務(wù)存在或可能存在利益沖突的部門或機(jī)構(gòu)。

不過，就在1月16日，王保石因年齡原因，經(jīng)慎重考慮，向公司董事會(huì)申請(qǐng)辭去總裁職務(wù)。據(jù)悉，他辭職后還繼續(xù)擔(dān)任公司黨委副書記職務(wù)。在此過渡期間，董事會(huì)同意授權(quán)公司副總裁雷杰代為履行總裁職責(zé)。此外，粵開證券也啟動(dòng)了總裁全球招聘工作。

一一回應(yīng)整改措施

對(duì)于前述廣東證監(jiān)局指出的問題，粵開證券表示，公司歷來重視穩(wěn)健經(jīng)營、合規(guī)經(jīng)營，嚴(yán)格按照法律法規(guī)落實(shí)有關(guān)要求。針對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)本次檢查發(fā)現(xiàn)的問題，公司高度重視并第一時(shí)間落實(shí)整改。

針對(duì)金融資產(chǎn)估值內(nèi)控方面的不足，粵開證券表示，公司將進(jìn)一步加強(qiáng)與年審會(huì)計(jì)師事務(wù)所的溝通，優(yōu)化相關(guān)估值辦法，完善相關(guān)估值及估值政策調(diào)整的審核程序，強(qiáng)化落實(shí)相關(guān)部門的職責(zé)。

針對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理存在的缺陷，粵開證券表示，公司將持續(xù)強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理體制機(jī)制建設(shè)，加大風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)建設(shè)資源投入，不斷完善系統(tǒng)功能；根據(jù)業(yè)務(wù)開展情況，不斷豐富風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)設(shè)置，并推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)管理的標(biāo)準(zhǔn)化和系統(tǒng)化；強(qiáng)化一線業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)落地和檢查，切實(shí)推動(dòng)業(yè)務(wù)履行好風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、審查、監(jiān)控、預(yù)警、處置、報(bào)告等一線風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。

針對(duì)利益沖突防范不充分的問題，粵開證券表示，公司將嚴(yán)格落實(shí)利益沖突防范要求，加強(qiáng)防范措施，結(jié)合公司高級(jí)管理人員任職情況進(jìn)行高管職責(zé)分工調(diào)整，規(guī)范履職管理。同時(shí)，公司已對(duì)專業(yè)委員會(huì)成員構(gòu)成進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，切實(shí)發(fā)揮專業(yè)委員會(huì)的專業(yè)職能，嚴(yán)格按照利益沖突回避機(jī)制要求及委員會(huì)議事規(guī)則規(guī)范開展委員會(huì)的管理工作。

不難發(fā)現(xiàn)，前述違規(guī)行為多處指向自營業(yè)務(wù)。記者了解到，自營業(yè)務(wù)是粵開證券傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和主要利潤來源之一，但是隨著近幾年資本市場(chǎng)波動(dòng)明顯，公司證券自營業(yè)務(wù)收入呈波動(dòng)較大的趨勢(shì)，2020年度至2022年度，證券自營業(yè)務(wù)占公司主營業(yè)務(wù)比重分別為18.15%、24.72%和14.25%。另外，去年粵開證券一波三折完成了定增計(jì)劃，公司決定將募集資金的26%用于增加對(duì)自營業(yè)務(wù)的投入，從而擴(kuò)大自營業(yè)務(wù)規(guī)模。