每經記者 趙李南    每經編輯 文多    

4月12日，建發(fā)股份（SH600153，股價10.51元，市值316億元）公告稱，其近日收到廈門證監(jiān)局出具的警示函，公司現(xiàn)任、時任高層鄭永達、林茂、魏卓、許加納被采取監(jiān)管談話措施。

《每日經濟新聞》記者注意到，據《警示函》《監(jiān)管談話措施決定》，建發(fā)股份存在會計核算不規(guī)范和內部控制不健全的情況。

廈門證監(jiān)局認為，建發(fā)股份財務核算存在薄弱環(huán)節(jié)，財務復核程序不到位，房地產業(yè)務中個別長期股權投資、存貨的減值測試不夠審慎，供應鏈業(yè)務中個別品種如氫氧化鉆、電纜等貿易業(yè)務采用總額法確認收入依據不充分。

“公司對個別子公司管理不到位，部分合同用印審批不規(guī)范，公司內部控制存在缺陷。”廈門證監(jiān)局還表示。

因此，廈門證監(jiān)局決定對建發(fā)股份采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并將相關情況記入證券期貨市場誠信檔案。

同時，廈門證監(jiān)局認為，鄭永達作為建發(fā)股份的董事長，林茂作為總經理，魏卓作為財務總監(jiān)，許加納作為時任分管財務的副總經理，未按照《上市公司信息披露管理辦法》的規(guī)定履行勤勉盡責義務，對建發(fā)股份上述違規(guī)問題負有責任。

廈門證監(jiān)局決定對上述人員采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。

“公司對上述監(jiān)督管理措施高度重視，公司相關人員將根據要求到廈門證監(jiān)局接受監(jiān)管談話。公司及相關人員將認真汲取本次教訓，進一步加強證券法律法規(guī)和企業(yè)內部控制規(guī)范體系的學習，不斷提高財務核算規(guī)范性水平，完善內部控制，提升財務信息披露質量，杜絕此類事件再次發(fā)生，維護公司及全體股東的利益。”建發(fā)股份表示。

封面圖片來源：視覺中國