每經(jīng)記者 陳晨    每經(jīng)編輯 彭水萍

4月16日晚間，東吳證券發(fā)布公告稱(chēng)，公司于4月16日收到證監(jiān)會(huì)《立案告知書(shū)》。證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，東吳證券涉嫌國(guó)美通訊、紫鑫藥業(yè)非公開(kāi)發(fā)行股票保薦業(yè)務(wù)未勤勉盡責(zé)，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，2024年4月8日，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)東吳證券立案。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者了解到，4月8日和4月15日，紫鑫藥業(yè)、國(guó)美通訊已經(jīng)收到行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書(shū)。證監(jiān)會(huì)認(rèn)定，國(guó)美通訊2020年非公開(kāi)發(fā)行股票構(gòu)成欺詐發(fā)行。值得一提的是，東吳證券是近期第三家被立案的券商。

東吳證券表示，公司將積極配合中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)工作，嚴(yán)格按照監(jiān)管要求履行信息披露義務(wù)，目前，公司經(jīng)營(yíng)情況正常，相關(guān)信息以公司公告為準(zhǔn)。 

曾為國(guó)美通訊非公開(kāi)發(fā)行保薦機(jī)構(gòu)

2020年9月，國(guó)美通訊開(kāi)啟了非公開(kāi)發(fā)行股票的工作；經(jīng)過(guò)數(shù)月的努力，2021年3月，這一計(jì)劃得到了證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)。同年6月，國(guó)美通訊圓滿(mǎn)完成了此次非公開(kāi)發(fā)行，東吳證券為此次事項(xiàng)的保薦機(jī)構(gòu)。

2023年12月6日，國(guó)美通訊收到證監(jiān)會(huì)《立案告知書(shū)》。緊接著，2024年4月15日，國(guó)美通訊收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具的《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書(shū)》。證監(jiān)會(huì)調(diào)查認(rèn)為，國(guó)美通訊存在三方面的違法事實(shí)，一是國(guó)美通訊2020年年度報(bào)告存在虛假記載；二是國(guó)美通訊2020年非公開(kāi)發(fā)行股票構(gòu)成欺詐發(fā)行；三是國(guó)美通訊2021年年度報(bào)告存在虛假記載。 

關(guān)于欺詐發(fā)行，證監(jiān)會(huì)進(jìn)一步認(rèn)為，國(guó)美通訊在2020年非公開(kāi)發(fā)行的相關(guān)文件中，引用了2020年年度報(bào)告中關(guān)于虛假貿(mào)易業(yè)務(wù)收入數(shù)據(jù)。具體而言，公司2020年1-9月確認(rèn)的虛假貿(mào)易業(yè)務(wù)收入為57823.56萬(wàn)元，占當(dāng)期營(yíng)業(yè)收入的86.21%。

證監(jiān)會(huì)對(duì)此表示，2021年3月中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)了國(guó)美通訊非公開(kāi)發(fā)行申請(qǐng)，即向控股股東山東龍脊島建設(shè)有限公司定向發(fā)行股票，募集資金總額為16560.01萬(wàn)元，募集資金主要用于京美電子智能終端生產(chǎn)線(xiàn)改造項(xiàng)目。國(guó)美通訊非公開(kāi)發(fā)行股票相關(guān)文件存在虛假記載，構(gòu)成欺詐發(fā)行。 

此外，自2018年以來(lái)，國(guó)美通訊的經(jīng)營(yíng)狀況一直不佳，連續(xù)虧損，其證券簡(jiǎn)稱(chēng)也早已變?yōu)镾T美訊。4月15日，公司發(fā)布公告稱(chēng)，公司股票將在2023年年度報(bào)告披露后可能被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示（*ST）。

也曾擔(dān)任紫鑫藥業(yè)非公開(kāi)發(fā)行保薦機(jī)構(gòu)

相較于國(guó)美通訊，紫鑫藥業(yè)的非公開(kāi)發(fā)行工作要追溯至2014年?！睹咳战?jīng)濟(jì)新聞》記者了解到，紫鑫藥業(yè)在2014年9月啟動(dòng)了非公開(kāi)發(fā)行計(jì)劃。隨后，在2015年10月，證監(jiān)會(huì)正式核準(zhǔn)了紫鑫藥業(yè)的非公開(kāi)發(fā)行申請(qǐng)。到了2016年4月，紫鑫藥業(yè)成功完成了此次非公開(kāi)發(fā)行，募集了約16億元的資金。同樣，在這一過(guò)程中，東吳證券是保薦機(jī)構(gòu)角色。

然而，就在2023年1月5日，紫鑫藥業(yè)接到了證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《立案告知書(shū)》，其中明確指出公司涉嫌信息披露違法違規(guī)。在一年后的2024年4月8日，紫鑫藥業(yè)收到了吉林證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書(shū)》。

據(jù)了解，紫鑫藥業(yè)涉嫌的違法事實(shí)共有五項(xiàng)，其中一項(xiàng)重要內(nèi)容是：2014年至2021年紫鑫藥業(yè)虛增在地林下參采購(gòu)成本，并以采購(gòu)成本結(jié)轉(zhuǎn)存貨金額，導(dǎo)致對(duì)外披露的2014年至2021年年報(bào)存在虛假記載及未按規(guī)定披露非經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)，2014年至2021年紫鑫藥業(yè)涉嫌通過(guò)虛增在地林下參采購(gòu)成本的方式虛增存貨。 

從上述已經(jīng)看到，調(diào)查證實(shí)紫鑫藥業(yè)2014年至2021年年報(bào)存在虛假記載，而紫鑫藥業(yè)2014年的非公開(kāi)發(fā)行工作正是在這一時(shí)間段內(nèi)完成的。記者進(jìn)一步了解到，紫鑫藥業(yè)的股票簡(jiǎn)稱(chēng)在2023年5月已變更為*ST紫鑫，并在同年8月被深交所退市。 

值得一提的是，在東吳證券被立案之前，已經(jīng)有兩家頭部券商被立案。4月12日，中信證券、海通證券發(fā)布公告稱(chēng)，被證監(jiān)會(huì)立案。而這兩家頭部券商被立案主要原因是在相關(guān)主體違反限制性規(guī)定轉(zhuǎn)讓中核鈦白2023年非公開(kāi)發(fā)行股票過(guò)程中涉嫌違法違規(guī)。

封面圖片來(lái)源：視覺(jué)中國(guó)-VCG41N1411911769