每經(jīng)AI快訊，2024年6月20日，上交所對(duì)海南椰島（SH 600238，收盤(pán)價(jià)：7.35元）及有關(guān)責(zé)任人予以通報(bào)批評(píng)。

當(dāng)事人：

海南椰島（集團(tuán)）股份有限公司，A股證券簡(jiǎn)稱(chēng)：海南椰島， A股證券代碼：600238；

段守奇，海南椰島（集團(tuán)）股份有限公司時(shí)任董事長(zhǎng)；

馬 賀，海南椰島（集團(tuán)）股份有限公司時(shí)任總經(jīng)理兼財(cái)務(wù)總監(jiān)；

蔡 專(zhuān)，海南椰島（集團(tuán)）股份有限公司時(shí)任董事會(huì)秘書(shū)。

一、上市公司及相關(guān)主體違規(guī)情況

經(jīng)查明，2024年4月27日，海南椰島（集團(tuán)）股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)公司）披露《關(guān)于子公司員工職務(wù)侵占事項(xiàng)的公告》顯示，公司在內(nèi)部控制自查中，于2023年10月發(fā)現(xiàn)，公司子公司海南椰島酒業(yè)發(fā)展有限公司出納林某某，通過(guò)欺瞞、隱匿財(cái)務(wù)秘鑰，篡改審批文件、對(duì)賬單等方式，侵占上市公司資金1,986.11萬(wàn)元（最終以司法機(jī)構(gòu)認(rèn)定為準(zhǔn)）。上述金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的8.12%，占最近一期經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的13.32%。截至公告披露日，通過(guò)公安機(jī)關(guān)協(xié)助追繳，公司已收回資金88.70萬(wàn)元。對(duì)于尚未追回的約1,897.41萬(wàn)元非法侵占資金，公司第二大股東全德能源（江蘇）有限公司向公司出具《債務(wù)豁免通知函》，豁免截至2023年12月31日對(duì)公司的借款本金及利息1,897.41萬(wàn)元，彌補(bǔ)因該事項(xiàng)對(duì)上市公司造成的資金損失。

二、責(zé)任認(rèn)定和處分決定

（一）責(zé)任認(rèn)定

上市公司發(fā)生子公司員工職務(wù)侵占事項(xiàng)，所涉金額、占比較大，應(yīng)當(dāng)及時(shí)予以披露。公司于2023年10月發(fā)現(xiàn)相關(guān)事項(xiàng)，遲至2024年4月27日才予以披露，影響投資者的知情權(quán)。上述行為違反了《上海證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《股票上市規(guī)則》）第2.1.1條、第2.1.7條、第7.7.6條等有關(guān)規(guī)定。

責(zé)任人方面，時(shí)任董事長(zhǎng)段守奇作為公司主要負(fù)責(zé)人、信息披露第一責(zé)任人，時(shí)任總經(jīng)理兼財(cái)務(wù)總監(jiān)馬賀作為公司經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)事項(xiàng)的具體負(fù)責(zé)人，時(shí)任董事會(huì)秘書(shū)蔡專(zhuān)作為公司信息披露事務(wù)的具體負(fù)責(zé)人，未能勤勉盡責(zé)，對(duì)公司違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。上述人員違反了《股票上市規(guī)則》第2.1.2條、第4.3.1條、第4.3.5條、第4.4.2條等有關(guān)規(guī)定及其在《董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員）聲明及承諾書(shū)》中作出的承諾。對(duì)于上述紀(jì)律處分事項(xiàng)，公司及有關(guān)責(zé)任人均回復(fù)無(wú)異議。

（二）紀(jì)律處分決定

鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，經(jīng)上海證券交易所（以下簡(jiǎn)稱(chēng)本所）紀(jì)律處分委員會(huì)審核通過(guò)，根據(jù)《股票上市規(guī)則》第13.2.3條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實(shí)施辦法》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第10號(hào)——紀(jì)律處分實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)》等有關(guān)規(guī)定，本所作出如下紀(jì)律處分決定：

對(duì)海南椰島（集團(tuán)）股份有限公司、時(shí)任董事長(zhǎng)段守奇、時(shí)任總經(jīng)理兼財(cái)務(wù)總監(jiān)馬賀、時(shí)任董事會(huì)秘書(shū)蔡專(zhuān)予以通報(bào)批評(píng)。

對(duì)于上述紀(jì)律處分，本所將通報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)，并記入上市公司誠(chéng)信檔案。

根據(jù)《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實(shí)施辦法》，請(qǐng)你公司及董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員（以下簡(jiǎn)稱(chēng)董監(jiān)高人員）采取有效措施對(duì)相關(guān)違規(guī)事項(xiàng)進(jìn)行整改，并結(jié)合本決定書(shū)指出的違規(guī)事項(xiàng)，就公司信息披露及規(guī)范運(yùn)作中存在的合規(guī)隱患進(jìn)行深入

排查，制定針對(duì)性的防范措施，切實(shí)提高公司信息披露和規(guī)范運(yùn)作水平。請(qǐng)你公司在收到本決定書(shū)后一個(gè)月內(nèi)，向本所提交經(jīng)全體董監(jiān)高人員簽字確認(rèn)的整改報(bào)告。

你公司及董監(jiān)高人員應(yīng)當(dāng)舉一反三，避免此類(lèi)問(wèn)題再次發(fā)生。公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和《股票上市規(guī)則》的規(guī)定規(guī)范運(yùn)作，認(rèn)真履行信息披露義務(wù)；董監(jiān)高人員應(yīng)當(dāng)履行忠實(shí)、勤勉義務(wù)，促使公司規(guī)范運(yùn)作，并保證公司按規(guī)則披露所有重大信息。

截至發(fā)稿，海南椰島市值為33億元。

道達(dá)號(hào)（daoda1997）“個(gè)股趨勢(shì)”提醒：
1. 海南椰島近30日內(nèi)北向資金持股量減少123.27萬(wàn)股，占流通股比例減少0.27%；
2. 近30日內(nèi)無(wú)機(jī)構(gòu)對(duì)海南椰島進(jìn)行調(diào)研。

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(記者 王曉波)

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