每經(jīng)記者 黃鑫磊    每經(jīng)編輯 楊夏    

7月19日，華菱精工（603356.SH，股價11.5元，市值15.33億元）再次發(fā)布延期回復上海證券交易所《關于宣城市華菱精工科技股份有限公司監(jiān)事會決議有關事項的問詢函》的公告，稱由于《問詢函》回復相關內(nèi)容仍需進一步完善，為確?；貜蛢?nèi)容的真實、準確、完整，公司申請延期5個交易日回復《問詢函》并按照規(guī)定履行信息披露義務。

對此，上交所今日向華菱精工及董監(jiān)高人員下發(fā)《關于宣城市華菱精工科技股份有限公司延期回復問詢函事項的監(jiān)管工作函》，就公司多次延期回復問詢函發(fā)出監(jiān)管工作函，要求公司盡快查清事實并回復問詢，督促相關人員勤勉盡責。

連續(xù)5次延期回復

6月16日，華菱精工發(fā)布《第四屆監(jiān)事會第十四次會議決議公告》《關于第四屆監(jiān)事會第十四次會議相關事項的說明公告》和《泰和泰(南京)律師事務所關于宣城市華菱精工科技股份有限公司第四屆監(jiān)事會第十四次會議相關事項的法律意見書》等公告。

其中，監(jiān)事姜振華提出臨時監(jiān)事會提案《關于監(jiān)事會就董事、高級管理人員損害上市公司利益的行為是否遞交司法機關處理的提案》，指控華菱精工現(xiàn)任董事、前任高級管理人員羅旭、賀德勇等存在執(zhí)行公司職務時違反法律、行政法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，給公司造成重大損失。

當天，上交所向華菱精工出具了《關于宣城市華菱精工科技股份有限公司監(jiān)事會決議有關事項的問詢函》，要求公司解釋控訴事項，于在5個交易日內(nèi)書面回復進行信息披露。

不過，華菱精工并未按期回復，且之后連續(xù)4次發(fā)布延期回復問詢函的相關公告，均申請延期5個交易日，加上今日公告，已經(jīng)是第5次。

對此，7月19日，上交所向華菱精工及董監(jiān)高人員下發(fā)《關于宣城市華菱精工科技股份有限公司延期回復問詢函事項的監(jiān)管工作函》，就公司多次延期回復問詢函發(fā)出監(jiān)管工作函，要求公司盡快查清事實并回復問詢，督促相關人員勤勉盡責。

未按期回復已違規(guī)

據(jù)監(jiān)管工作函，上交所要求華菱精工全面梳理自收到問詢函以來，公司、董監(jiān)高及年審會計師對于問詢函所涉相關事項的核查情況，說明對于上述事項的調查進展、期間所做工作、尚需補充核查的內(nèi)容、需進一步調取的材料等，公司及年審會計師在核查過程中是否遭遇困難或阻礙，并結合以上情況說明多次申請延期后仍未回函的原因。

上交所還要求華菱精工立即加大各項工作力度，積極組織問詢函回復工作，年審會計師應當認真、審慎、獨立核查，相關方應當積極配合公司及年審會計師的工作，不得通過拒不提交關鍵證明材料或故意隱瞞關鍵信息等方式阻礙公司核查及會計師履職。

上交所表示，上市公司及相關監(jiān)管對象未按要求在規(guī)定期限內(nèi)回復上交所問詢，或者問詢答復中存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的，上交所視情況對其予以紀律處分。而華菱精工行為已觸及上述情形，公司及其他相關方應當立即對違規(guī)行為進行整改，上交所將視相關情節(jié)予以違規(guī)處理。若后續(xù)仍繼續(xù)長期拖延回復、經(jīng)核查發(fā)現(xiàn)公司及相關方存在其他信息披露違規(guī)情形、或公司董監(jiān)高存在未勤勉盡責情形，上交所將依據(jù)相關規(guī)定予以嚴肅追責。

上交所指出，問詢函所涉事項涉及股東資金占用、利益輸送、財務真實性等對上市公司及投資者利益有重大影響的關鍵問題。請華菱精工獨立董事、審計委員會充分、恰當?shù)芈男邢鄳氊煟袑嵃l(fā)揮監(jiān)督制衡作用以維護上市公司整體利益，保護中小投資者合法權益。

獨董要求關注主要股東持股變化

值得注意的是，就在2天前，華菱精工公告稱，董事會于近日收到獨立董事劉煜、凌云志、賀加瑞共同提交的《宣城市華菱精工科技股份有限公司獨立董事督促函》，稱其近期多次通過與公司非獨立董事、董事會辦公室、年審會計師及其他相關人員交流、訪談等方式對問詢函涉及事項進行了解。

據(jù)《督促函》，三名獨董提請華菱精工應當進一步加強對內(nèi)部控制方面的管理，從制度建設、人員管理、事項執(zhí)行等方面全面自查，持續(xù)完善現(xiàn)有內(nèi)控制度，不斷優(yōu)化內(nèi)部流程。

同時，華菱精工應當嚴格遵照相關法律法規(guī)規(guī)定，全面加強管控，確保公司在所有重大事項、行為和活動實現(xiàn)全面、有力和強效的內(nèi)部控制，特別是針對重大交易事項，需要對該交易開展的必要性、是否具備合理商業(yè)盈利性以及核心商業(yè)條款設置是否最有利于上市公司權益加強事前論證，嚴謹審慎地為上市公司利益把關。

華菱精工還應當密切關注公司主要股東持股變化情況，及時向證券監(jiān)管部門匯報有關情況，公司應當嚴格按照證監(jiān)會、上交所的要求真實、準確、完整、及時、公平地進行信息披露，滿足投資者的合理關切。

《督促函》懇請華菱精工主要股東，關注、維護公司平穩(wěn)、合規(guī)經(jīng)營，切實維護好全體股東特別是廣大中小投資者的合法權益。三名獨董督促董事會和管理層應當切實采取有效措施，持續(xù)改善公司治理，防范經(jīng)營風險，及時提示相關風險，保持公司持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展，切實維護好公司及中小股東和廣大投資者權益。

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