每經(jīng)記者 黃鑫磊    每經(jīng)編輯 張海妮    

8月1日，日發(fā)精機（SZ002520，股價4.27元，市值34.17億元）公告稱，下屬子公司Airwork于2019年4月以其全部現(xiàn)有及未來（即2019年4月及以后）持有的資產(chǎn)作為抵押范圍簽訂銀團貸款合同。該筆銀團貸款于7月31日到期應償還本金分別為8335.60萬美元及23.08萬新西蘭元，合計折合人民幣5.96億元，截至公告披露日，該筆貸款已逾期。

公告稱，因上述債務逾期，Airwork可能會面臨支付相關違約金、滯納金和罰息等風險，以及可能會面臨存量銀團貸款合同中約定的相關條款無法正常履約而提前到期，如Airwork無法及時還款，后續(xù)可能會產(chǎn)生相關強制執(zhí)行、訴訟、查封凍結(jié)等風險。

日發(fā)精機稱，公司及其他子公司不存在為Airwork提供擔保的情況，但Airwork為公司重要子公司，上述債務逾期對公司及其他子公司境內(nèi)銀行貸款及授信業(yè)務或?qū)a(chǎn)生間接的負面影響。

對此，Airwork為增強償債能力，提高經(jīng)營靈活性，降低經(jīng)營風險，保障公司持續(xù)健康發(fā)展，已實施多項措施改善財務狀況及減輕流動資金壓力，其中包括對部分飛機相關資產(chǎn)進行出售。

截至目前，Airwork已出售4架飛機機身及4臺發(fā)動機，實現(xiàn)折合人民幣0.52億元飛機相關資產(chǎn)銷售收入，Airwork將加快剩余擬出售飛機相關資產(chǎn)的銷售，加速回籠資金。Airwork董事會、管理層正積極與銀團進行協(xié)商，爭取與銀團就債務解決方案達成一致意見，以盡快解決貸款逾期問題。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，日發(fā)精機此前多份公告顯示Airwork運營狀況不佳。在公司2023年年報中，年審會計師將Airwork持續(xù)經(jīng)營能力的評估作為關鍵審計事項之一。

2023年，Airwork所從事的飛機租賃業(yè)務市場競爭加劇，部分飛機2024年租約到期不再續(xù)約。截至2023年年末，Airwork總資產(chǎn)為15.92億元，凈資產(chǎn)為3.67億元，流動負債超出流動資產(chǎn)8.01億元，現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額僅0.42億元，并且持續(xù)多年虧損。

彼時，Airwork共計7.83億元銀行借款及利息將于2024年7月31日前到期。日發(fā)精機在對深交所2023年年報問詢函的回復中稱，Airwork認為其能夠獲得足夠的營運資金及融資來源以確保其于2023年12月31日后12個月內(nèi)能夠清償或平穩(wěn)處理到期的債務。

但日發(fā)精機認為，若Airwork未能持續(xù)經(jīng)營，則須將其資產(chǎn)之賬面價值調(diào)整至處置可回收金額，就可能產(chǎn)生的財務負債計提撥備?；诠窘?jīng)營管理策略，公司其他業(yè)務板塊未對Airwork即將到期債務存有連帶責任擔保，管理層確認Airwork持續(xù)經(jīng)營風險已與集團其他業(yè)務板塊進行風險隔離。