每經(jīng)記者 王硯丹    每經(jīng)編輯 彭水萍    

8月7日晚間，華林證券發(fā)布公告稱，收到中國證券監(jiān)督管理委員會西藏監(jiān)管局《行政監(jiān)管措施事先告知書》。

從公告來看，華林證券具體存在四大問題，一是月度風(fēng)險控制指標(biāo)監(jiān)管報表填報不準(zhǔn)確，風(fēng)控指標(biāo)超標(biāo)；二是業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)報送不準(zhǔn)確；三是多份情況說明前后不一致；四是人員任免及執(zhí)業(yè)資格管理存在明顯漏洞。

西藏證監(jiān)局指出，上述情形違反了《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》《證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)管理辦法》等多項(xiàng)規(guī)定，反映出公司內(nèi)部控制不完善，因此決定對華林證券采取責(zé)令限期改正、責(zé)令增加內(nèi)部合規(guī)檢查的次數(shù)并提交合規(guī)檢查報告的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。

根據(jù)要求，華林證券需要在該監(jiān)督管理措施下發(fā)之日起6個月內(nèi)，每3個月開展一次內(nèi)部合規(guī)檢查，并在每次檢查后10個工作日內(nèi)向西藏證監(jiān)局報送合規(guī)檢查報告。

此外，西藏證監(jiān)局還表示，關(guān)于月度風(fēng)險控制指標(biāo)監(jiān)管報表填報不準(zhǔn)確、風(fēng)控指標(biāo)超標(biāo)等問題，華林證券法定代表人、董事長對上述違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任，決定對其予以公開譴責(zé)，記入證券期貨市場誠信檔案。

華林證券表示，公司高度重視上述事項(xiàng)，并已積極進(jìn)行整改，后續(xù)公司將持續(xù)提升合規(guī)管理和內(nèi)部控制水平，杜絕類似問題再度發(fā)生。

業(yè)績預(yù)告不準(zhǔn)確被警示

值得一提的是，這并非華林證券今年首次收到罰單。5月10日，華林證券同樣收到了西藏證監(jiān)局罰單。

該罰單顯示，由于華林證券業(yè)績預(yù)告中未考慮紅博會展仲裁案存在的風(fēng)險跡象、未準(zhǔn)確計(jì)提業(yè)務(wù)及管理費(fèi)，導(dǎo)致2023年年報業(yè)績預(yù)告歸母凈利潤1.72億元～2.18億元與2023年業(yè)績預(yù)告修正公告中歸母凈利潤0.25億元～0.37億元存在較大差異。此外，公司在2024年2月18日收到上海國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會《裁決書》后，遲至2024年2月27日才進(jìn)行披露，違反了《上市公司信息披露管理辦法》。因此，西藏證監(jiān)局對華林證券采取了出具警示函的監(jiān)管措施。

從財務(wù)報表來看，內(nèi)部控制不完善對華林證券產(chǎn)生了負(fù)面影響。2023年，公司凈利潤僅有3169萬元，同比下滑93.18%。今年一季度，公司凈利潤為5483萬元，同比下滑12.83%。

本次西藏證監(jiān)局提及的風(fēng)控指標(biāo)主要包括風(fēng)險覆蓋率、資本杠桿率、流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金率四項(xiàng)。

華林證券2023年年報顯示，2023年底，風(fēng)險覆蓋率顯著上升，流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金率則出現(xiàn)不同程度下降。

值得一提的是，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，今年以來，在行業(yè)監(jiān)管趨嚴(yán)的當(dāng)下，越來越多證券公司的“陳年傷疤”正在被揭開。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截至今年7月底，證券行業(yè)收到各類罰單數(shù)量已超過100張，涉及的業(yè)務(wù)領(lǐng)域包括資管、投行、財富管理等多項(xiàng)核心業(yè)務(wù)，更有一些罰單直指內(nèi)部控制不健全、合規(guī)不完善等業(yè)內(nèi)痛點(diǎn)難點(diǎn)。

促使券商加強(qiáng)內(nèi)部管理

7月26日，江西證監(jiān)局官網(wǎng)對國盛證券開出9張罰單。根據(jù)公告，國盛證券存在證監(jiān)會接管前未按規(guī)定如實(shí)報告股東實(shí)際持股比例，董事會、經(jīng)理層人員超出授權(quán)履職，股票質(zhì)押業(yè)務(wù)內(nèi)控不完善和為股東的關(guān)聯(lián)方提供融資，核心業(yè)務(wù)人員違反廉潔從業(yè)規(guī)定，授權(quán)未取得高管任職資格人員實(shí)際履行高管職務(wù)等情況。

因此，江西證監(jiān)局對國盛證券采取了監(jiān)管談話的措施，并對國盛證券時任高管等8名相關(guān)負(fù)責(zé)人分別采取了監(jiān)管談話或不適當(dāng)人選措施。江西證監(jiān)局同時要求國盛證券對其9名員工在公司內(nèi)部作出處分。

還有券商被立案調(diào)查。4月12日，中信證券、海通證券同時公告，公司收到了證監(jiān)會的《立案告知書》。因兩家券商在相關(guān)主體違反限制性規(guī)定轉(zhuǎn)讓中核鈦白2023年非公開發(fā)行股票過程中涉嫌違法違規(guī)，被證監(jiān)會立案調(diào)查。

一周之后，調(diào)查結(jié)果出爐。調(diào)查結(jié)果披露了中核鈦白案實(shí)控人定增套利案件的諸多細(xì)節(jié)，相關(guān)方利用轉(zhuǎn)融通實(shí)現(xiàn)限售股出借的細(xì)節(jié)被坐實(shí)。最終，對于違反限制性規(guī)定轉(zhuǎn)讓股票的共同違法行為，證監(jiān)會開出超2.35億元罰單。其中，沒收中信證券違法所得191.1萬元，罰款2325萬元，合計(jì)2516萬元；沒收海通證券違法所得78.94萬元，罰款697.5萬元，合計(jì)776.44萬元。

有業(yè)內(nèi)人士表示，近期一系列監(jiān)管措施雖然短期內(nèi)可能會給資本市場帶來一定的挑戰(zhàn)和困難，但從長遠(yuǎn)來看，加強(qiáng)監(jiān)管、推動證券行業(yè)合規(guī)發(fā)展是建設(shè)金融強(qiáng)國的必由之路。這是因?yàn)閲?yán)格的監(jiān)管措施要求證券公司必須正視并糾正過去可能存在的違規(guī)行為，這一過程不可避免地會伴隨著一定的成本和挑戰(zhàn)。然而，正是這種陣痛，促使證券公司加強(qiáng)內(nèi)部管理，提升合規(guī)意識，從而建立起更加穩(wěn)健、可持續(xù)的發(fā)展模式。