每經(jīng)記者 張壽林    每經(jīng)編輯 張益銘    

A股上市銀行中期業(yè)績披露整體收官，行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量走勢發(fā)生哪些新動向？

記者統(tǒng)計了A股42家上市銀行，發(fā)現(xiàn)今年上半年上市銀行不良率整體下移，資產(chǎn)質(zhì)量有所改善。大型國有銀行、股份制銀行以及城農(nóng)商行的不良率區(qū)間均有所下行，其中有個別銀行不良率升高。從數(shù)據(jù)來看，城農(nóng)商行之間不良貸款率較為懸殊，大型商業(yè)銀行之間不良貸款率差距較小。

中金公司銀行業(yè)分析師林英奇向《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，資產(chǎn)質(zhì)量的隱憂需要關(guān)注。他指出，部分撥備水平不高的銀行，后續(xù)信用成本節(jié)約的空間可能較為有限。

城農(nóng)商行間不良率較懸殊

記者統(tǒng)計42家上市銀行，結(jié)果顯示，上半年末不良貸款率區(qū)間為0.66%~1.87%，下限為成都銀行0.66%，上限為1.87%，上下限差距為1.21個百分點。

分銀行性質(zhì)看，6家大型國有銀行不良貸款率區(qū)間為0.84%~1.35%，下限為郵儲銀行0.84%，上限為建設(shè)銀行1.35%，上下限差距為0.51個百分點。9家股份制銀行不良貸款率區(qū)間為0.94% ~1.65%，下限為招商銀行0.94%，上限為華夏銀行1.65%，上下限差距為0.71個百分點。

此外，17家上市城商行不良率區(qū)間為0.66%~1.87%，下限為成都銀行0.66%，上限為鄭州銀行1.87%，上下限差距為1.21個百分點。10家上市農(nóng)商行不良率區(qū)間為0.91%~1.80%，下限為蘇農(nóng)銀行0.91%，上限為青農(nóng)商行1.80%，上下限差距為0.89個百分點。

從以上初步統(tǒng)計可見，城農(nóng)商行之間不良貸款率較為懸殊，大型商業(yè)銀行之間不良貸款率差距較小。

再看包括A股上市銀行在內(nèi)的行業(yè)整體水平，國家金融監(jiān)督管理總局公布的數(shù)據(jù)顯示，截至2024年上半年末，銀行業(yè)不良貸款總額為33398億元，行業(yè)不良貸款率平均值為1.56%，撥備覆蓋率平均值為209.32%。

其中，大型商業(yè)銀行不良率平均值為1.24%，股份制商業(yè)銀行1.25%，城市商業(yè)銀行1.77%，民營銀行1.75%，農(nóng)村商業(yè)銀行3.14%。在此情形下，可以看到，A股上市農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款率遠(yuǎn)低于農(nóng)商行整體水平。

個別銀行不良率走高

對比年初，上半年不良率數(shù)據(jù)有哪些變化呢？

2024年初，A股42家上市銀行不良貸款率區(qū)間為0.68% ~1.87%，下限為成都銀行不良率0.68%，上限為1.87%，上下限差距為1.19個百分點。6家大型國有銀行不良貸款率區(qū)間為0.83% ~1.37%，下限為郵儲銀行0.83%，上限為建設(shè)銀行1.37%，上下限差距為0.54個百分點。9家股份制銀行不良貸款率區(qū)間為0.95% ~1.67%，下限為招商銀行0.95%，上限為華夏銀行1.67%，上下限差距為0.72個百分點。

此外，17家城商行不良貸款率區(qū)間為0.68%~1.87%，下限為成都銀行不良率0.68%，上限為鄭州銀行1.87%，上下限差距為1.19個百分點。10家上市農(nóng)商行不良貸款率區(qū)間為0.91%~1.81%，下限為蘇農(nóng)銀行0.91%，上限為青農(nóng)商行1.81%，上下限差距為0.9個百分點。 前后對比發(fā)現(xiàn)，整體上，上半年，上市銀行不良率有所下行，資產(chǎn)質(zhì)量整體改善。具體看，上半年，上市銀行不良率差距有所收窄，上半年末較年初收窄1個百分點。上半年末，區(qū)間下限成都銀行不良率較年初下降0.02個百分點，區(qū)間上限不良率較年初未變，上市銀行不良率整體下移。

國有大型商業(yè)銀行上半年間不良率上下限差距也有所收窄，其中建設(shè)銀行不良率從1.37%降至1.35%。

股份制銀行中不良率上下限差距也下降了0.01個百分點，其中下限招商銀行下降了0.01個百分點，上限華夏銀行下降了0.02個百分點。不過股份制銀行中也有幾家不良率上行，分別為興業(yè)銀行不良率從1.07%升至1.08%，平安銀行不良率從1.06%升至1.07%，中信銀行不良率從1.18%升至1.19%。

上市農(nóng)商行中，上半年間，不良率上下限差距收窄0.01個百分點，其中上限青農(nóng)商行不良率下降0.01個百分點。

數(shù)據(jù)從上市銀行擴(kuò)展到整個行業(yè)，情形也有所變化。

從整個行業(yè)來看，國家金融監(jiān)督管理總局公布的數(shù)據(jù)顯示，年初銀行業(yè)不良貸款總額為32256億元，行業(yè)不良貸款率平均值為1.59%，撥備覆蓋率平均值為205.14%。其中，大型商業(yè)銀行不良率平均值為1.26%，股份制商業(yè)銀行1.26%，城市商業(yè)銀行1.75%，民營銀行1.55%，農(nóng)村商業(yè)銀行3.34%。

前后對比發(fā)現(xiàn)，上半年，整個行業(yè)不良率從1.59%降至1.56%，但股份制銀行不良率從1.26%降至1.25%，農(nóng)商行從3.34%降至3.14%，不過城農(nóng)商行不良率卻從1.75%上升至1.77%。由此可見，上半年，在城農(nóng)商行不良率整體有所上行的情形下，上市城農(nóng)商行不良率整體層面有所下行。其中，上市農(nóng)商行表現(xiàn)更為亮眼，在農(nóng)商行整體不良率超3%的情形下，上市農(nóng)商行不良率最高者為1.8%，顯示上市農(nóng)商行不良率整體大幅優(yōu)于農(nóng)商行整體水平。

強(qiáng)化不良資產(chǎn)清收處置

不良率改善背后，銀行做了什么？從典型來看，不良率最低的成都銀行在2024年半年報中提到，報告期內(nèi)，以“全面提高表內(nèi)外不良貸款清收效率、提升抵債資產(chǎn)處置率”為政策導(dǎo)向，堅持“賬銷案存、權(quán)在力催”，以實現(xiàn)表內(nèi)外不良貸款一體化管理。從資產(chǎn)經(jīng)營角度出發(fā)，做好不良資產(chǎn)清收，根據(jù)清收難易程度對公司類不良貸款進(jìn)行管理分類，實行動態(tài)化分層管理，提升不良資產(chǎn)清收效果。

該行以“嚴(yán)控新增、化解存量”的工作思路為引領(lǐng)，一方面通過制定信貸政策指引，強(qiáng)化客戶準(zhǔn)入，營銷優(yōu)質(zhì)客戶，強(qiáng)化貸款全流程管理，在源頭上控制風(fēng)險；另一方面通過現(xiàn)金清收、訴訟清收以及核銷等方式，加快存量不良貸款處置。截至報告期末，該行6.70億元，較上年末增加4.32億元，不良貸款比例0.66%，比上年末下降0.02個百分點。

再看華夏銀行，該行上半年報告披露，截至報告期末，集團(tuán)西部地區(qū)、東北地區(qū)、京津冀地區(qū)不良貸款率略有上升，其他地區(qū)不良貸款率與上年末相比呈持平或下降趨勢。截至報告期末，集團(tuán)關(guān)注類貸款率、不良貸款率分別為2.66%和1.65%，比上年末分別下降0.08和0.02個百分點。

在貸款質(zhì)量管控上，華夏銀行介紹，報告期內(nèi)強(qiáng)化資產(chǎn)全生命周期管理，圍繞授信準(zhǔn)入、存續(xù)和退出三個階段，標(biāo)本兼治，推動資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)改善。

一是完善信貸與投融資政策，持續(xù)優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)。二是優(yōu)化風(fēng)險偏好量化傳導(dǎo)機(jī)制，持續(xù)強(qiáng)化風(fēng)險偏好預(yù)警糾偏。三是抓實風(fēng)險過程管控，全面提升過程管理質(zhì)效。四是加強(qiáng)重點業(yè)務(wù)風(fēng)險管控，夯實業(yè)務(wù)基本盤。報告期內(nèi)，該行累計清收處置不良資產(chǎn)175.81億元，其中現(xiàn)金清收48.10億元、呆賬核銷126.74億元、以物抵債等方式處置0.97億元。

中金公司銀行業(yè)分析師林英奇分析了資產(chǎn)質(zhì)量的隱憂。他指出，2024年二季度末上市銀行不良率為1.25%，與一季度末持平，關(guān)注貸款率為1.72%，較年初下降1bp（基點），逾期貸款率為1.40%，較年初上升11bp，逾期率上升相對較快。2024年上半年樣本銀行不良生成率為0.86%，與去年全年持平，略高于信用成本0.79%的水平。信用成本節(jié)約貢獻(xiàn)利潤增長的情況下，上市銀行撥備水平略有下降，二季度末上市銀行撥備覆蓋率為304.7%，較一季度末有所下降，撥貸比為3.29%，較一季度末有所下降。

林英奇指出，當(dāng)前上市銀行信用成本處于歷史較低位置，建議關(guān)注上市銀行撥備釋放貢獻(xiàn)利潤的空間，尤其是部分撥貸比接近監(jiān)管要求的銀行，后續(xù)信用成本節(jié)約的空間可能較為有限。