每經(jīng)編輯 段煉    

在某券商擔(dān)任投行業(yè)務(wù)一部總經(jīng)理的葛某（女），月薪被公司從10萬元降到7.14萬元。同時，因所負責(zé)的項目被監(jiān)管開罰單，公司扣發(fā)了葛某其他項目的獎金。葛某遂發(fā)起訴訟，要求公司支付工資差額和項目獎金共計70.45萬元，最終敗訴。

近日，中國裁判文書網(wǎng)披露了一則勞動合同糾紛二審判決書，從判決書信息看，涉及的券商為華英證券，葛某在該公司任職長達12年。

雙方訴訟爭議中涉及的投行項目是龍力生物。龍力生物此前因系統(tǒng)性造假突出，被證監(jiān)會點名，已于2020年7月退市。而華英證券連同立信會計所等相關(guān)方被千余名投資者提起訴訟，要求賠償龍力生物虛假陳述行為造成的損失，目前該案尚處于法律訴訟初期階段。

月薪從10萬元降到7萬元

投行女高管狀告公司討薪

據(jù)裁判文書網(wǎng)，葛某于2011年5月1日入職某某公司，雙方曾簽訂了期限自2017年5月1日起的無固定期限勞動合同。葛某原擔(dān)任業(yè)務(wù)一部總經(jīng)理，2023年2月起葛某在某某公司業(yè)務(wù)拓展部工作。

葛某自2015年起工資標準為10萬元/月，2022年7月調(diào)整為10.2萬元/月，2022年11月調(diào)整為7.14萬元/月。

2023年6月19日，雙方勞動合同終止。2023年6月16日，葛某向某某委員會申請仲裁，要求公司支付2022年11月至2023年6月期間工資差額24.48萬元，項目獎金45.97萬元。后該仲裁委員會決定終止審理。葛某不服該決定，起訴至法院。

據(jù)判決書披露的信息顯示，涉事公司為華英證券。判決書透露，葛某在該公司任職期間，負責(zé)的龍力生物重大資產(chǎn)重組、安德利IPO兩個重要項目收到了監(jiān)管罰單。

2021年6月2日，華英證券發(fā)布“關(guān)于給予龍力生物重大資產(chǎn)重組項目相關(guān)人員處分的決定”，告知因該項目出現(xiàn)違規(guī)挪用募集資金情況，決定扣發(fā)葛某獎金127,300元。同日，華英證券發(fā)布“關(guān)于公司受到警示函監(jiān)管措施給予相關(guān)部門和人員處分的決定”，告知因安德利項目未嚴格履行立項程序等，決定對葛某采取合規(guī)談話，扣發(fā)葛某績效獎金2萬元。

綜上，因項目收到罰單，華英證券決定扣發(fā)葛某獎金合計14.73萬元。雙方的爭議也由此產(chǎn)生，即項目被監(jiān)管處罰，公司是否可以追索葛某獎金，以及獎金已經(jīng)發(fā)放的情況下，是否有權(quán)從其他項目獎金中扣除。此外，由于未能完成業(yè)績責(zé)任狀中約定的考核目標，華英證券還對葛某的薪酬進行了調(diào)降。關(guān)于降薪是否合理，雙方也有爭議。

據(jù)判決書，2022年1月，葛某曾簽署業(yè)績責(zé)任狀，其中對考核期內(nèi)的業(yè)績要求進行了約定，包括實現(xiàn)部門盈利、實現(xiàn)一定收入等。如果未能在考核期完成考核目標，公司將視情況采取考核措施，包括但不限于解散部門、降職降薪、調(diào)整崗位、乙方辭職、解除勞動合同等。此外，公司《合規(guī)風(fēng)險及違規(guī)事項報告、處置及問責(zé)辦法》載明，經(jīng)濟處罰措施包括扣發(fā)獎金、責(zé)令退還獎金、減薪、停薪。

華英證券對其降薪后，葛某認為，華英證券的降薪?jīng)Q定不符合勞動合同約定和依法制定的公司制度規(guī)定。同時，截止2022年11月，葛某管理的項目累計收入2.4億，收支平衡賬戶下是正數(shù)1.846億元，華英證券在2022年10月以2年虧損（合計290萬元）為由，通知葛某降薪30%的決定不合法，更不合理。

關(guān)于對項目的經(jīng)濟處罰，葛某認為，華英證券未提供經(jīng)濟處罰決定符合勞動合同法和依法制定的公司制度的依據(jù)，故應(yīng)當發(fā)放應(yīng)發(fā)獎金。同時，安德利項目組的業(yè)務(wù)活動與證監(jiān)會檢查和出具警示函是兩件并行且沒有交集的事件，沒有證據(jù)證明葛某作為該項目承攬人及負責(zé)人應(yīng)對華英證券因內(nèi)部控制不完善受到警示負有責(zé)任。

不過，法院認為，首先，2022年葛某所在業(yè)務(wù)一部沒有盈利，也沒有完成業(yè)績責(zé)任狀中載明的考核目標。因此華英證券依據(jù)責(zé)任狀約定在合理范圍內(nèi)對葛某采取降薪的措施，并無不當。

其次，龍力生物重大資產(chǎn)重組項目存在依據(jù)違規(guī)挪用募集資金的情況，因此，華英證券被監(jiān)管出具警示函。葛某作為該項目承攬人及負責(zé)人，對項目流程、文件材料有進行審批職責(zé)，因此，華英證券決定扣發(fā)葛某該項目部分獎金，有事實依據(jù)和規(guī)章制度依據(jù)。由于葛某已取得龍力生物項目承攬獎金260余萬元的情況下，華英決定扣發(fā)葛某該項目獎金12.73萬元，亦屬合理。

最終法院判決，對葛某請求改判華英證券支付葛某工資差額的訴求不予支持，并支持華英證券不支付葛某扣發(fā)獎金。

所負責(zé)重大項目被監(jiān)管處罰

公司：調(diào)薪后工資仍高于市場平均水平

公開資料顯示，華英證券是由蘇格蘭皇家銀行（下稱RBS）與國聯(lián)證券（601456.SH/01456.HK）聯(lián)合創(chuàng)辦的中英合資的證券投資公司，成立于2011年4月，其中RBS持有華英證券33.3%的股份，余下67.7%則為國聯(lián)證券持有，雙方合作僅涉及投行業(yè)務(wù)。2017年，RBS將其所持股份全部轉(zhuǎn)讓給國聯(lián)證券，自此華英證券成為國聯(lián)證券的全資子公司。

2011年7月，華英證券成立以來的第一單IPO項目落地，被視為“生物燃料第一股”的龍力生物成功上市。不到9年后，2020年5月22日，深交所宣布龍力生物股票終止上市，龍力生物觸發(fā)退市的強制退市條件為連續(xù)三年虧損。

此外，因系統(tǒng)性造假突出，龍力生物還被證監(jiān)會點名列入典型案例。據(jù)證監(jiān)會調(diào)查，2015年至2017年，龍力生物通過刪改財務(wù)數(shù)據(jù)、偽造會計憑證等方式，導(dǎo)致2015年度虛增資產(chǎn)近5億元，虛減負債17億余元，虛增利潤近1.4億元；2016年度虛增資產(chǎn)近1.3億元，虛減負債28億余元，虛增利潤近2.5億元；2017半年度虛減負債29億余元，虛增利潤近2億元。

2021年1月，證監(jiān)會對龍力生物及程少博等18名責(zé)任主體出具《行政處罰決定書》，證監(jiān)會對龍力生物責(zé)令改正，給予警告并處以60萬元罰款；對時任龍力生物法定代表人、龍力生物董事長程少博合計罰款150萬元。

值得注意的是，2020年1月，山東證監(jiān)局對華英證券及兩名責(zé)任人出具警示函，華英證券作為龍力生物重大資產(chǎn)重組獨立財務(wù)顧問，張國勇、范光崢作為該項目（時任）財務(wù)顧問主辦人，出具的持續(xù)督導(dǎo)報告內(nèi)容與實際不符，且部分盡調(diào)工作不規(guī)范、部分工作底稿保存不完整。

而2021年11月，華英證券再因龍力生物領(lǐng)罰。山東證監(jiān)局對華英證券及兩保代出具警示函，經(jīng)查，華英證券作為龍力生物首次公開發(fā)行股票并上市的保薦機構(gòu)，岳遠斌和葛娟娟作為保薦代表人，存在未勤勉盡責(zé)履行充分核查程序、所出具意見存在虛假記載等違規(guī)行為。

圖片來源：證監(jiān)會網(wǎng)站

此外，龍力生物、華英證券等相關(guān)方還被1600多名投資者提起訴訟，要求賠償龍力生物虛假陳述行為造成的損失，共計約9.16億元。

而關(guān)于安德利IPO項目，2020年10月，華英證券收到證監(jiān)會出具的警示函，函中提到，經(jīng)查，華英證券在煙臺北方安德利果汁股份有限公司首次公開發(fā)行股票并上市（IPO）等項目中，未嚴格履行立項程序。

安德利2023年6月21日公告稱，華英證券作為公司首次公開發(fā)行A股股票并上市的保薦機構(gòu)，原指定葛娟娟女士、楊惠荃女士為公司持續(xù)督導(dǎo)保薦代表人。原保薦代表人葛娟娟女士由于工作調(diào)整原因，不再擔(dān)任公司持續(xù)督導(dǎo)保薦代表人，為保證公司持續(xù)督導(dǎo)工作順利進行，華英證券決定授權(quán)李季秀先生接替葛娟娟女士擔(dān)任公司的持續(xù)督導(dǎo)保薦代表人，繼續(xù)履行持續(xù)督導(dǎo)義務(wù)。

不過，盡管被監(jiān)管處罰，公司面臨訴訟，但葛某仍拿到了關(guān)于龍力生物重組項目承攬獎金200多萬元。安德利IPO項目的獎金也僅有遞延部分剩余的1.33萬元以及持續(xù)督導(dǎo)津貼5萬元未發(fā)。

此外，華英證券還表示，葛某調(diào)薪后的工資依舊高于行業(yè)市場平均水平。

就績效薪酬追索扣回制度，早在2022年5月，中證協(xié)發(fā)布的《證券公司建立穩(wěn)健薪酬制度指引》就明確，證券公司在制定薪酬制度時，應(yīng)當建立嚴格的問責(zé)機制增強薪酬管理的約束力，包括但不限于獎金、津貼等薪酬止付、追索與扣回等內(nèi)容，對違法違規(guī)或?qū)е鹿居羞^度風(fēng)險敞口的高管和關(guān)鍵崗位等相關(guān)責(zé)任人員追究內(nèi)部經(jīng)濟責(zé)任。2022年8月發(fā)布的《財政部關(guān)于進一步加強國有金融企業(yè)財務(wù)管理的通知》，也有相關(guān)要求。

今年以來，越來越多券商提出要明確薪酬追索扣回機制并嚴格對照執(zhí)行。就上市券商中，目前招商證券、東興證券、紅塔證券、中銀證券、中信證券、興業(yè)證券、光大證券等均在財報中提及該規(guī)定。

編輯|段煉 杜波 杜恒峰

校對|王月龍

封面圖片：視覺中國（圖文無關(guān)）

每日經(jīng)濟新聞綜合自中國裁判文書網(wǎng)、券商中國、中國經(jīng)濟網(wǎng)、第一財經(jīng)、證監(jiān)會網(wǎng)站、公開資料等