每經(jīng)記者 張壽林    每經(jīng)編輯 張益銘

9月20日，國家金融監(jiān)督管理總局披露新修訂的《金融租賃公司管理辦法》（下稱《辦法》）。

《辦法》將金融租賃公司主要出資人持股比例要求由不低于30%提高至不低于51%。

“固定收益類投資業(yè)務”“提供融資租賃相關(guān)咨詢服務”兩項業(yè)務，由此前的基礎業(yè)務調(diào)整到最新的專項業(yè)務。符合條件的金融租賃公司，除了可經(jīng)營基礎業(yè)務外，還可以向國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)申請經(jīng)營專項業(yè)務。

注冊資本最低限額為10億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣

《辦法》共有9章。主要修訂內(nèi)容中提到，修改完善主要出資人制度。提高金融租賃公司最低注冊資本金要求，增強風險抵御能力；新增國有資本投資運營公司、國有金融資本投資運營公司和境外制造業(yè)企業(yè)三類主要出資人類型；適當提高主要出資人的總資產(chǎn)、營業(yè)收入、注冊資本等市場準入標準以及最低持股比例要求，強化主要出資人的股東責任。

修訂后的管理辦法規(guī)定，申請設立金融租賃公司，條件之一為注冊資本為一次性實繳貨幣資本，最低限額為10億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣，國家金融監(jiān)督管理總局根據(jù)金融租賃公司的發(fā)展情況和審慎監(jiān)管的需要，可以提高金融租賃公司注冊資本金的最低限額。

在中國境內(nèi)外注冊的具有獨立法人資格的商業(yè)銀行作為金融租賃公司主要出資人，總資產(chǎn)要求為，最近1個會計年度末總資產(chǎn)不低于5000億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；

在中國境內(nèi)外注冊的主營業(yè)務為制造適合融資租賃交易產(chǎn)品的大型企業(yè)作為金融租賃公司主要出資人，總資產(chǎn)要求為，最近1個會計年度的營業(yè)收入不低于500億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；

在中國境外注冊的具有獨立法人資格的融資租賃公司作為金融租賃公司主要出資人，最近1個會計年度末總資產(chǎn)不低于200億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；

依法設立或授權(quán)的國有（金融）資本投資、運營公司作為金融租賃公司主要出資人，國有資本投資、運營公司最近1個會計年度末總資產(chǎn)不低于3000億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣且注冊資本不低于30億元，國有金融資本投資、運營公司最近1個會計年度末總資產(chǎn)不低于5000億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣且注冊資本不低于50億元。

主要出資人出資比例要求提高

《辦法》還規(guī)定，金融租賃公司應當有一名符合規(guī)定的主要出資人，且其出資比例不低于擬設金融租賃公司全部股本的51%。

根據(jù)國務院授權(quán)持有金融股權(quán)的投資主體、銀行業(yè)金融機構(gòu)，法律法規(guī)另有規(guī)定的主體，以及投資人經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局批準并購重組高風險金融租賃公司，不受本條前款規(guī)定限制。

對于主要出資人出資比例，國家金融監(jiān)督管理總局有關(guān)司局負責人表示，《辦法》將金融租賃公司主要出資人持股比例要求由不低于30%提高至不低于51%。主要考慮：一是從近年監(jiān)管實踐來看，提升主要出資人持股比例有利于壓實股東責任，更好發(fā)揮股東資源優(yōu)勢，促進股東積極發(fā)揮支持作用。二是有利于提高決策效率，避免由于股權(quán)過度分散導致公司治理失效失衡等問題。三是有利于明確金融機構(gòu)的大股東和實際控制人，防范股東通過代持、隱瞞一致行動關(guān)系等方式規(guī)避監(jiān)管、違規(guī)操控甚至掏空金融租賃公司等問題。

同時，為避免出現(xiàn)大股東違規(guī)干預金融租賃公司經(jīng)營管理等問題，《辦法》專門增加了公司治理、股東義務、關(guān)聯(lián)交易等方面的監(jiān)管要求，形成金融租賃公司內(nèi)部和外部的有效制約和良性互動。

對于《辦法》修訂背景，國家金融監(jiān)督管理總局有關(guān)司局負責人表示，經(jīng)過多年發(fā)展，金融租賃公司的業(yè)務模式和風險特征均發(fā)生顯著變化，現(xiàn)行辦法已無法滿足行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展和監(jiān)管需求。同時，近年來金融監(jiān)管部門在公司治理、股權(quán)管理、關(guān)聯(lián)交易管理等方面出臺了一系列監(jiān)管制度法規(guī)，《辦法》結(jié)合金融租賃行業(yè)實際情況，進一步補充完善相關(guān)內(nèi)容，加強與現(xiàn)行監(jiān)管法規(guī)銜接。《辦法》修訂有利于進一步加強金融租賃公司監(jiān)管，防范金融風險，完善機構(gòu)定位，優(yōu)化金融服務，大力支持企業(yè)設備更新改造，促進行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

固定收益類投資業(yè)務不再是基礎業(yè)務

主要修訂內(nèi)容中還提到，強化業(yè)務分類監(jiān)管。按照業(yè)務風險程度及所需專業(yè)能力差異，進一步厘清基礎業(yè)務和專項業(yè)務范圍，取消非主業(yè)、非必要類業(yè)務，嚴格業(yè)務分級監(jiān)管。

國家金融監(jiān)督管理總局有關(guān)司局負責人表示，《辦法》對金融租賃公司的業(yè)務范圍進行了優(yōu)化調(diào)整，更加專注主責主業(yè)。一方面，區(qū)分基礎業(yè)務和專項業(yè)務。考慮到“固定收益類投資業(yè)務”“提供融資租賃相關(guān)咨詢服務”對金融租賃公司專業(yè)性要求更高，將兩項業(yè)務由基礎業(yè)務調(diào)整到專項業(yè)務。另一方面，對境外業(yè)務實施分類管理。在專項業(yè)務范圍中，進一步細化金融租賃公司設立項目公司開展融資租賃業(yè)務專項業(yè)務資質(zhì)，區(qū)分為境內(nèi)業(yè)務和境外業(yè)務兩項，要求金融租賃公司從事境外融資租賃業(yè)務應當以項目公司形式開展。同時，考慮到飛機、船舶等租賃物單體價值較大、對出租人專業(yè)能力要求較高，從事此類境外業(yè)務需通過設立專業(yè)子公司方式進行。對于以其他設備資產(chǎn)為租賃物的境外業(yè)務，符合條件的金融租賃公司可在申請獲取相關(guān)業(yè)務資質(zhì)后，在境內(nèi)或境外設立項目公司開展此類業(yè)務。

記者發(fā)現(xiàn)，《辦法》中，除了“金融租賃公司可以經(jīng)營下列本外幣業(yè)務”之外，符合條件的金融租賃公司還可以向國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)申請經(jīng)營下列本外幣業(yè)務：（一）在境內(nèi)設立項目公司開展融資租賃業(yè)務；（二）在境外設立項目公司開展融資租賃業(yè)務；（三）向?qū)I(yè)子公司、項目公司發(fā)放股東借款，為專業(yè)子公司、項目公司提供融資擔保、履約擔保；（四）固定收益類投資業(yè)務；（五）資產(chǎn)證券化業(yè)務；（六）從事套期保值類衍生產(chǎn)品交易；（七）提供融資租賃相關(guān)咨詢服務；（八）經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局批準的其他業(yè)務。

杠桿率指標不得低于6%

主要修訂內(nèi)容中明確，強化風險管理。明確金融租賃公司資本充足、信用風險、流動性風險、操作風險以及重大關(guān)聯(lián)交易等方面的監(jiān)管要求，優(yōu)化增設部分監(jiān)管指標，明確監(jiān)管評級、監(jiān)管強制措施等方面要求。

監(jiān)管指標變化上，國家金融監(jiān)督管理總局有關(guān)司局負責人表示，一是新增杠桿率及財務杠桿倍數(shù)指標。金融租賃公司作為不吸收公眾存款的非銀行金融機構(gòu)，為避免其盲目擴張，《辦法》新增杠桿率、財務杠桿倍數(shù)等監(jiān)管指標。其中，杠桿率指標不得低于6%，財務杠桿倍數(shù)指標不得超過10倍。

二是優(yōu)化撥備覆蓋率和同業(yè)拆借比例監(jiān)管指標。按照逆周期監(jiān)管的思路，將撥備覆蓋率由不低于150%下調(diào)為不低于100%，在確保損失準備能夠有效覆蓋預期信用損失的基礎上，支持金融租賃公司加大對實體經(jīng)濟支持力度。將同業(yè)拆借比例規(guī)范范圍由同業(yè)拆入業(yè)務擴展到同業(yè)拆入和同業(yè)拆出業(yè)務。

三是新增租賃應收款撥備率、流動性比例、流動性覆蓋率等指標，進一步完善監(jiān)管指標體系。對于流動性比例、流動性覆蓋率具體指標計算方式和指標值，金融監(jiān)管總局將結(jié)合行業(yè)實際，另行研究確定。

封面圖片來源：每日經(jīng)濟新聞 劉國梅 攝